文件颁发审批表xx 公司资金预算管理办法(试行)第一章总则第一条 目得与适用范围1、为了适应 xx 公司(以下简称“公司”或“集团”)集团化进展得需要,建立健全以现金流量控制为重点得集团内资金统一调控管理体系,提高资金利用效率,控制财务风险,实现集团内资金统一管理,制订本办法。2、本办法适用于公司及其控股子公司。第二条 相关术语1、资金预算:指公司一定期间内得资金收支计划。2、资金:系指库存现金,银行存款及随时可变现得有价证券等。文件名称《资金预算管理办法(试行)》文号深万发【 】第号编制部门财务部拟实施日期发送对象公司及控股子公司高管、总经理及财务部编制部门说明为了适应 xx 公司(以下简称“公司”或“集团”)集团化进展得需要,建立健全以现金流量控制为重点得集团内资金统一调控管理体系,提高资金利用效率,控制财务风险,实现集团内资金统一管理,制订本办法。本办法适用于公司及其控股子公司。本办法由总裁批准后执行。分管领导意 见总裁意见董事长意 见3、集团:系 xx 公司得简称。4、各成员公司:系 xx 公司下属各级控股子公司。5、各公司:统指集团以及下属各成员公司。6、集团财务部:指 xx 公司财务部。7、本级财务部:指各预算部门所在公司得财务部门。第三条 资金预算原则1、在全集团范围内实行资金“集中管理,统一平衡”得办法,遵循“以收定支,收支平衡”得原则。2、公司资金预算实行两级预算制:一级就是集团内资金总预算,二级就是各公司预算。以二级预算得有效实施,保证总体预算得顺利实现。3、公司资金预算分年、季、月预算。以年预算为目标,以月预算为基础,以月预算保年预算。4、资金预算具有高度得统一性、严肃性,各预算部门必须按规定时间上报年度、季度、月度资金收支预算。经批准得资金支出预算不得超支,在符合本办法相关规定得前提下,可以申请预算调整或总额内调剂。5、资金预算实行月度资金预算控制下得部门归口管理。资金预算得归口管理部门就是指能对预算项目起到直接控制作用得业务部门,同类经济业务由指定得归口管理部门进行统一管理。6、各级财务部定期分析资金预算执行情况,不断完善资金管理,提高资金运行效率与使用效益。第四条 管理机构及职能1、资金管理领导小组组长:集团总裁副组长:集团财务总监小组成员:集团本部副总裁、事业部总经理、控股子公司总经理、财务负责人公司资金管理得决策机构为公司资金管理领导小组,主要负责审定公司资金管理办法;审定年度资金预算得审批、预算执行情...
