酒店财务报销制度及流程

内 部 通 启INNER PART NOTIFY致·TO ： 董事长 日期·DATE ：2025 年 9 月 23 日由·FROM ：总经办 时间·TIME ：上午 10:00主题·THEME ：财务报销制度及报销流程 编号· NO. ：华字（万）2025- 酒店财务报销制度及报销流程第一部分 总则第一条 为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度，本制度适用公司全体员工。第二部分 借支、预支管理规定及办理流程原则上公司不借款给员工和支付预付款，遇特别情况需征得总经理及董事长同意后方能借款，但必须严格根据流程操作并及时销帐。第二条 借款管理规定：1、出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》，填写借款或报销单，由部门领导审签后，报财务部审核，并送总经理及董事长批准，方能借款。出差返回后及时办理报销还款手续，不允许跨月借支。2、公司对于 200 元以下的借款需求不予支持，各项借款金额超过 1000 元应提前一天通知出纳备款，借款未还原则上不得再次借款。3、借款销帐时《出差申请表》做为报销凭证的附件，依照申请单据报销，超出申请范围使用的，须经总经理及董事长批准，否则财务人员有权拒绝销帐；剩余金额必须退还，并在报销单上注明原借金额和退还金额。第三条 预支管理规定：预支是指因公司业务的需要，需预先支付的各项工程及购买材料、货物的款项，支付此款项时，需由经办人按要求填写《预支申请表》， 向财务室出具采购申请单等材料，完备各项审批手续报总经理及董事长同意后，方可预支。预支申请表及相关单据做为此后报销凭证的附件。第四条 办理流程：经手人按规定填写申请表，注明申请事由、金额（大小写须完全一致，不得涂改）→主管部门领导负责人审核签字→财务复核→总经理及董事长审批→经手人持审批后的借款及预支申请单到相关部门办理。（经办人须在一个月内凭有效原始票据报销各项暂借及预付款项。超出一个月不销帐者，须向财务室提交说明书并报总经理签字同意，否则从员工工资中扣除。）第三部分 日常费用报销制度及流程第五条 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第六条 费用报销的规定：1、费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写...