采购付款管理制度一、目的：法律规范公司的采购与付款业务,提高付款工作的及时性和准确性,加强内部管理，防范经营风险，堵塞漏洞、消除隐患，防止并及时发现和纠正各种失职、欺诈、舞弊行为，保护财产的安全完整。二、范围：本制度适用于采购部采购原材料、机物料、车间内使用的易耗品(暂不包括机器设备)的付款行为法律规范及管理。三、定义:序号名称定义001预付款支付合同约定先支付款项后发货的款项，包括定金和全款支付后发货.002账期内付款合同约定在收到后一定时期内付款，包括货到后付款和月结付款。003月结期月结指上月 26 日至次月 25 日四、原则：4.1 单证齐全原则：《付款申请单》在内及相关支撑附件单据必须齐全，包括但不限于《入库单》、《发票》、《采购合同》等。4。2 先计划后支付原则：除紧急采购以外,付款必须在月初先计划报批，后办理付款手续.五、关键角色及应负责任序号角色应负责任001经办人遵守公司规定,保证业务行为的真实性、金额的准确性,按规定据实填写付款申请单据，对填写内容负全责，及时跟踪签批情况.002主管上级需从业务需求角度把握付款的必要性,并应付款行为的真实性、准确性负管理责任,及时完成单据签批。六、内容描述6。1 付款计划6。1。1 每月 1 日前采购部合同台账与财务部应付款表核对完毕.6。1。2 每月 3 日前采购部根据核对后的前期应付款及本月采购计划，制定采购付款计划，每月 5 日前采购付款计划需审批完毕。6.1。3 财务部根据审批后的付款计划安排资金，准备付款。6。1。4 账期付款日为每月 15 日,其它时间原则上不予安排付款。6。2 付款申请6.2.1 采购部根据付款计划，填写《采购付款申请单》，申请单内容填写完整,字迹清楚。6。2.2 按合同付款条款，分预付款支付和账期内支付。6.2。2.1 预付款支付:预付款支付需在《采购付款申请单》注明预付款，申请单附件必须有采购合同原件.6。2。2。2 账期内支付:账期计算按财务部收到发票和入库单最晚时间开始计算.按账期支付需在《采购付款申请单》注明账期付款，申请单附件必须有《入库单》采购付款联的原件.6.3 处罚：6。3。1 如发现付款申请单填写错误（主要包括金额填错,重复填单等)，将给予经办人处罚（警告、罚款）。6.3.2 如款项错误支付，给公司造成损失，公司将根据情况给予责任人罚款。6。3。3 如公司发现恶意支付行为，公司将依法追究相关人员法律责任。6。4 解释权限：本规定由 XX 部负责解释并监督。 6.5 生...
