四川雄鹰保安服务有限公司费用报销与财务管理办法一、总则第一条、为了加强公司财务管理、法律规范公司各项费用的开支标准和报销程序，提高公司资金使用效益，保证各项工作的顺利开展，提高公司经营管理水平。根据国家有关法规和各项财政政策，结合公司实际制定本办法。第二条、公司费用开支做到一支笔审批，必须坚持“节约、务实、高效”的原则，反对任何形式的铺张浪费和弄虚作假，节约一切不必要的开支，以求达到促进工作、方便生活、降低成本、增加效益的目的。二、公司费用开支基本程序与制度第三条；公司费用实行“部门审批、法人批准、及时报销”的管理原则。第四条、为满足日常工作和生活需要，公司设立备用金，备用金额度不得超过月工资总额的 50%。备用金由财务人员负责管理。备用金只能用于办公和生活开支，不得外借或挪作他用。第五条、原始凭证基本要求：1、报销凭证的内容必须具备如下要素：原始凭证的真实性；凭证的名称；填制凭证的日期；填制凭证单位名称或者填制人姓名；经办人的签名或者盖章；接受凭证单位名称；经济业务内容；数量、单价和金额。2、从外单位取得的原始凭证必须盖有填制单位的公章，从个人取得的原始凭证必须有填制人的签名或盖章。凡属于个人提供了商品或劳务，必须到税务机关开具税收发票，并在报销凭证上签名。金额较大的还应提供与报销相关的资料（合同、协议等）。3、凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写名称必须相符。购买实物的原始凭证必须有验收证明。支付款项的原始凭证必须有收款单位和收款人的收款证明。4、发票必须用双面复写纸，原始凭证不得涂改、挖补。发现原始凭证有错误的，应当由开具单位重开或者更正，更正处应当加盖开票单位的公章。5、从外单位取得的原始凭证如有遗失，应当取得原开票单位盖有公章的证明，并注明原始凭证的号码、金额和内容等，由经办单位会计机构负责人、会计主管人员和单位领导人批准后，才能代作原始凭证。假如确实无法取得证明的，如火车票、飞机票等凭证，由当事人写出详细情况，由报销单位会计机构负责人、单位领导人批准后代作为原始凭证或报销凭证。第六条、员工出差时可办理差旅费借款，借款按路程和时间可借款 1000-5000 元；员工外出办理专项事务时，因需要可按批准的额度为限单独借款。出差或办事回公司后应一周内报销费用和还款，原则上前款不报，后款不借。报销时应一事一单一报，不得多项费用混合报销。第七条、费用发生的经办人（报销人）报...
