12.1 生产调度运行业务内部控制矩阵业务目标业务风险控制点适用单位不相容岗位控制点分值控制点相关资料相关制度索引会计报表认定会计报表项目1 存在和发生/真实性；2 完整性；3 权利与义务；4 估价或分摊；5 表达和披露；6 准确性1234561. 制定月度生产经营计划1.1经营风险：未按规定制定月度生产经营计划，影响后续生产经营。1.1 根据股份公司年度、季度生产经营计划和总裁班子对当期生产经营的指示精神，生产经营管理部对月度生产经营计划提出具体要求，各事业部在与分（子）公司生产管理部门或计划部门进行广泛沟通、充分了解和掌握分（子）公司真实生产经营状况的基础上，结合分（子）公司上报的月度生产经营计划建议，提出月度生产建议计划，报生产经营管理部进行综合平衡后，编制出股份公司月度生产经营计划，经总裁审定批准后，下达各事业部。由各事业部下达分（子）公司执行。生产经营管理部各事业部8股份公司月度生产经营计划分（子）公司上报的月度生产经营计划2.15.81.1经营风险：未按规定制定月度生产运行计划，影响后续生产经营。1.2 分（子）公司生产或计划部门根据下达的月度生产经营计划，结合本单位实际情况，制定月度生产运行计划，经分（子）公司分管副经理审批后执行。分（子）公司8月度生产运行计划2.15.81.1经营风险：未按规定制定月度生产经营调整计划，影响后续生产经营。1.3 由于市场或实际生产情况发生了变化，股份公司需要调整月度生产经营计划时，在征求分（子）公司和主管事业部意见的基础上，生产经营管理部提出月度生产经营计划调整建议，经总裁审批后下达各事业部。由各事业部下达分（子）公司执行。生产经营管理部各事业部5月度生产经营调整计划2.15.81.1经营风险：未按规定调整月度生产经营计划，影响后续生产经营。1.4 分（子）公司因生产运行因素需要调整月度计划，对于其内部控制的计划指标，由生产、计划、营销等有关部门提出调整建议，经经理或分管副经理签字批准后执行；对于总部下达的计划指标，由分（子）公司生产、计划、营销等有关部门提出调整建议，经经理或分管副经理签字批准后，上报主管事业部和生产经营管理部审批确定后执行。分（子）公司5月度生产经营调整计划2.15.82.生产运行管理1.2经营风险：岗位职责不清，授权不明，影响正常生产。2.1 各级生产调度部门对生产实行统一调度、综合协调，确保生产活动安全稳定运行。生产经营管理部、各事业部和分（子）公司的生产调度（运行）...
