全面预算管理细则

各部门及其下属科室决策审核、组织执行预算管理委员会预算管理办公室营运管理部财务管理部人力资源部综合管理部审核、组织泰富重工制造有限公司编 制杨 琴版 本A审 核周 辉更改号0全面预算管理细则批 准申小卫页 码共 13 页生效日期2025 年 10 月 28 日1 目的为推动泰富重工全面预算管理的顺利实施，提升公司管理水平，强化内部控制，防范经营风险，实现公司年度经营目标及战略规划目标，根据公司的实际情况及管理特点，特制定本管理细则。2 范围适用于泰富重工二级部门的全面预算管理方案的制定、预算调整、预算差异分析、预算管理的考核及其在组织绩效考核中的应用。3 定义 全面预算：是关于企业在一定的时期内（一般为一年或一个既定期间内）各项业务活动、财务表现等方面的总体预测，用来分配企业的财务、实物和人力等资源，以实现企业既定的战略目标。企业可以通过预算来监控战略目标的实施进度，有助于控制开支，并预测企业的现金流量与利润。4 组织4.1 预算管理委员会：预算管理委员会是公司预算管理决策机构，重工第一负责人兼任主任，重工其他分管领导兼任副主任，主管营运、财务、人力、综合的部长兼任委员。4.2 预算管理办公室：预算管理办公室是公司预算组织、审核、考评机构，由营运管理部部长兼任预算办主任，财务管理部、人力资源部、综合管理部部长兼任预算管理办公室副主任，其余部长兼任成员。5 职责5.1 预算管理委员会（未特别说明的，“预算管理委员会”指重工预算管理委员会）预算管理委员会对预算管理工作进行统一规划、统一决策、统一部署、统一实施。下述为预算管理委员会的主要职责。5.1.1 组织对预算目标进行预测、审核、监督和考核；5.1.2 对预算调整等重大事项做出决策；5.1.3 审批公司与预算相关的各项制度及相关奖罚；5.1.4 审批公司年度预算及各部门预算调整申请。5.2 预算管理办公室（未特别说明的，“预算管理办公室”指重工预算管理办公室，简称“预算办”）5.2.1 组织年度预算编制工作，指导预算编制、审查、平衡各部门预算，制定公司年度预算方案，提交预算管理委员会审核。 5.2.2 审查各预算执行部门的预算调整申请，拟定预算调整建议方案，报预算管理委员会审批。5.3 营运管理部5.3.1 负责收集各部门年度固定资产计划，编制重工固定资产预算；5.3.2 负责编制、调整营运管理部管理费用分月预算及汇总预算；5.3.3 协调、组织公司内部的全面预算编制、调整工作，汇总各部门...