职工食堂管理制度汇编（ 草 案 ）第一部分 岗位设置及管理流程 监督管理委员会第二部分 管理制度财务管理制度一、为严格执行财经纪律，提高资金使用效率，特制订以下管理制度：1、根据国家财政法规中规定的资金使用范围，编制食堂预算计划，专款专用，有计划地进行财务收支活动，做到合理、合法、有效，算帐、记帐、报帐及时准确，会记资料齐全、法律规范
2、加强预算外资金管理：一切收支纳入食堂财务，不准私设小金库或公款私存，不得白条入帐，对外收款使用统一银钱收据
3、会计、出纳分设，分别由九州公司派驻，帐、钱分管，财务工作制度化、法律规范化，充分发挥会计核算和监督职能
4、建立、完善各项内控制度，保证财务工作有效地为教育教学服务
5、建立健全固定资产帐和财产保管制度，设立专兼职财产保管员，定期清查，定期调帐，做到帐实相符
二、银钱收据保管制度1、收据购买证不转借
2、购入、使用银钱收据均要办理登记手续，根据编号顺序使用
3、借据应一式三联俱全，并加盖作废戳记
4、用完的收据按顺序号分类保存，不得遗失，每册应注明有用份数和作废份数
三、专项资金管理制度1、专项资金的提取必须按规定办理
2、专项资金的拨入必须在帐面上记请来源及用途
3、使用时必须执行专款专用的原则，不得扩大和留用
4、专项资金要统筹安排，合理使用，发挥效益
四、支票管理制度1、现金、转帐支票要妥善保管，支票与印章分开保存
2、建立支票借用簿，借用支票必须按借用簿的项目如实填清
3、使用支票、事先由校长审批，同意后到会计室办理登记手续，不的超出限额，否则不与报销
4、支票使用期限一般为一天，最常不得超过两天，及时办理注销手续，支票遗失及时挂失，如造成经济损失，要追究领用人的经济责任
不外借、不转让支票
五、现金管理制度1、严格遵守《现金管理条例》，不超出规定的现金使用范围
2、建立健全现金日记帐，逐笔记载现金收付业务，日请月结，做
