xx 有限责任公司财务管理制度（试行版)第一章 总 则 为了法律规范和统一 xx 基础设施建设投资有限责任公司(以下简称“公司”）的会计核算，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》、《企业财务通则》等有关法律、法规，以及《xx 基础设施建设投资有限责任公司章程》制定本制度。第二章 财务管理基础工作一、财务负责人职责 1、 认真贯彻国家有关财务法律、法规和制度。2、 参加企业经营成本决策、完成公司下达的各项经济指标.3、 负责公司财务方面全面工作。执行国家上级部门财经、法纪、廉洁自律.4、 主管企业财务开支、工资资金管理、财务会计责任等工作。5、 负责月度财务收支计划，月度财务成果及经营成本分析。6、组织编制公司年度、季度成本、利润、资金、费用等有关的财务指标计划.定期检查、监督、考核计划的执行情况,结合经营实际，及时调整和控制计划的实施；7、负责制定公司财务、会计核算管理制度。建立健全公司财务管理、会计核算、稽核审计等有关制度，督促、各项制度的实施和执行;8、 搞好与级各主管部门业务协作关系.9、 完成公司领导交办的其它工作任务.二、会计岗位职责1、贯彻执行国家颁布的有关财务制度、严格根据《会计法》进行计账、算账、报账，规定，严格财经纪律，做到手续完备、内容真实、数据准确、账目清楚。2、负责编制公司年度财务计划;编制月、季、年度会计报表及有关说明,每月 15 日前向公司领导及时、真实、准确地报送会计报表，完整地反映财务状况，并按季度进行财务分析.3、负责会计核算，特别对应收、应付等往来账要及时清算和催收；定期对固定资产、低值易耗等财产物品进行盘点，做到账帐相符、帐证相符、账实相符，发现不符，必须查明情况及时汇报。4、负责公司的资产管理和各项财产的登记、核对、抽查与调拨，确保资产的资金来源。5、妥善保管会计凭证、会计账本、会计报表等档案资料。原始凭证必须经公司规定的有关人员审核签字完毕，在保证合法、合格、单据完备的情况下方可入帐。三、出纳岗位职责1、保障公司资金安全，严守公司财务秘密。2、严格遵守现金管理制度，库存现金按规定限额执行，不得挪用、不得以白条抵库、不得坐支营业款.3、所有收、付款项的原始凭证必须经公司规定的有关人员审核签字完毕，在保证合法、合格、单据完备的情况下方可收、付。（注： 请按以下第四项公司收、付款审批流程图规定执行。）39126 98D6 飖 fµ9¤26793...
