保密登记:公开性文件XX 集团有限公司财务支出管理办法（试行）2025 年 4 月 26 日制定第 1 版第 一 章总 则第 一 条 为 了 进 一 步 加 强 财 务 支 出 管 理 ， 法 律 规范 各 项 财 务 支 出 手 续 及 流 程 ， 提 高 财 务 工 作 效 率 ，规 避 财 务 报 销 中 的 税 务 风 险 、 合 规 性 风 险 ， 结 合 公司 进 展 实 际 需 要 , 特 制 定 本 办 法 。第 二 条 应 保 证 报 销 费 用 的 真 实 、 合 规 ， 如 需 事前 审 批 手 续 需 提 交 齐 全 .第 三 条 报 销 发 票 付 款 单 位 全 称 必 须 准 确 ， 不 可混 淆 费 用 发 生 单 位 ， 如 “ 国 鑫 ” 发 生 的 费 用 付 款 单位 不 可 为 “ 国 恒 ” ， 发 票 上 需 填 上 纳 税 人 识 别 号 , 发票 付 款 金 额 大 小 写 需 一 致 , 机 打 发 票 内 容 不 得 手 写 ，不 管 是 纸 质 发 票 还 是 电 子 发 票 需 盖 有 发 票 专 用 章 。第 四 条 报 销 票 据 应 粘 贴 整 齐 , 纸 质 付 款 单 据 需由 报 销 人 、 下 属 公 司 负 责 人 （ 或 集 团 公 司 部 门 负 责人 ） 、 会 计 主 管 、 总 裁 ( 或 授 权 审 批 人 ) 逐 级 进 行 签字 。第 五 条 非 特 别 业 务 事 项 原 则 上 一 般 不 进 行 先 付款 后 补 发 票 ， 若 根 据 合 同 确 需 先 付 款 后 补 发 票 的 ，自 付 款 之 日 起 30 日 内 尚 未 提 供 发 票 的 将 对 经 办 人 进行 罚 款 处 罚 ， 并 停 止 该 部 门 的 日 常 费 用 支 付 ， 直 至财 务 管 理 中 心 收 到 发 票 为 止 。 发 票 金 额 需 与 付 款 金额 相 符 ， 发 票 开 具 项 目 需 与 合 同 约 定 一 致 .第 六 条 费 用 支 付 全 部 以 银 行 转 账 形 式 支 付 。 签订 合 同 的 按 合 同 约 定 账 户 付 款 ， 个 人 垫 付 的 应 使 用报 销 人 的 工 资 卡 作 为 收 款 账 户 ， 不 得 以 其 他 人 账 户或 非 工 资 卡 账 户 作...
