烟台万华合成革集团审计工作制度北京新华信管理顾问有限公司2025 年 11 月机密目 录第一章 总则 .............................................................................................................................. 1 第二章 机构设置及职责 ........................................................................................................... 1 第三章 审计范畴 ...................................................................................................................... 2 第四章 审计内容 ...................................................................................................................... 2 第五章 审计权限 ...................................................................................................................... 2 第六章 审计程序 ...................................................................................................................... 3 第七章 审计责任 ...................................................................................................................... 4 第八章 附则 .............................................................................................................................. 5 审计工作制度第一章总则第一条为了加强集团内部管理和审计监督，促进廉政建设，维护集团合法权益，保障企业经营活动健康进展，保证资产的增值保值，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《审计署关于内部审计工作的规定》等相关法律、法规、规定和集团的实际情况，特制定本制度.第二条集团公司和权属公司均应依照本规定自觉接受审计监督。第三条审计机构根据国家有关财经法规、财税制度、地方各级人民政府的有关规定、集团公司各种规章制度进行审计.第四条本制度中，除特别注明之外，“集团”是指万华集团，“集团公司”是指万华合成革集团有限公司，“权属公司”是指万华合成革集团有限公司拥有实际控制权的对外投资企业。第二章机构设置及职责第五条集团公司内部审计常设机构在审计监察部，代表集团公司实行审计监督。其职责是: （1）根据有关法律、法规和集团有限公司的要求，起草内部审计法规、制度等；（2...
