企业会计制度范本VIP专享

XX 县运河湖产品有限公司(公司财务制度)一、财务管理制度为加强财务管理,法律规范财务工作，促进企业经营业务的进展,提高企业经济效益，根据国家有关财务管理制度,结合企业实际情况，特制定本制度。财务管理的基本任务：（一）筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行，维护资金安全,努力提高企业经济效益。（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，仔细做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。（四）财务监督。实行财务监督，维护财经纪律。企业的经营，管理，服务，必须依据财经法规以及财务计划，对工厂预算开支标准和各项经济指标进行监督，使资金的筹集合理合法，资金运用的效果不断提高，确保资金分配兼顾国家，集体和个人三者的利益。同时,要在分配收益上严格遵守国家规定，及时上缴各种税金，弥补以前年度亏损，提取法定公积金,公益金，并向投资者分配利益。财务管理制度是企业内部管理的重要制度，为保证有关财务管理工作法律规范化,标准化，特制定以下具体规定。（一）货币资金管理制度。严格根据国家有关现金管理制度的规定，除抵补现金库存外,非经银行同意，不得将业务收入坐支留用,严格分清收支两条线；做好库存现金的保管工作，有关证券和现金必须放在保险箱内，确保定安全。对指定的使用备用金人员必须进行定期检查，核对,做好备用金的管理,库存现金不得超过银行规定的限额。（二）费用现金报销制度。为了加强现金报销管理，严格执行财政纪律，对各项差旅费、招待费现金报销拟定严格的制度。（三）往来账目清理制度。做好结账收付款的工作是保证管理正常运转的重要环节。财务人员要及时结账收款，催收应收账款.过月未收的账款，要上门催收.对月终尚未清理的债权债务，应查明原因,列出清册.财会人员不能解决的事项应及时上报领导。（四）会计报表制度。会计报表是经营收支执行情况的重要组成部分，是领导了解企业经济状况重要信息资料，也是编制下年收支计划的重要依据。所以，要保证报表的数据准确,内容完整，报送及时，手续完备。对年度结算报表，应附有分析收支计划执行情况的说明.二、会计管理制度为了法律规范会计行为，保证会计资料真实、实整，加强经济管理和财务管理，提高经济效益，根据《中华人民共和国会计法》的规定，特制定本制度。（一）财务部门机构的设置根据企业的具体情况，财务部门设置下列人员:财务负责人、会计、出纳。（二...