供应商结算管理制度第一章 结算原则1.1 经营部门在与供应商签订合同时，应根据财务部结算要求，明确结算日期和支付方式，并在合同中载明.1.2 在资金允许的前提下，财务部严格根据合同条款执行，并控制不根据合同条款执行的支付申请；无合同条款或在合同中无明确付款约定的，按财务部规定的相关日期结帐。1.3 与供应商明确支付时间期限，供应商未在规定的时间内提交相关结算资料，或未在规定时间内到公司办理相关手续，并足额交纳相关费用，造成财务部门无法在规定时间内支付的，一般不允许临时签字结款,一律延后一个月，与下一个月款项合并结算与支付。1.4 代销商品的资金结算必须已销完并在规定的付款期支付为原则，严禁超付或提前支付货款；经销商品必须谨慎采购，从紧采购，以免形成存货积压，产生问题商品，并造成公司大量资金沉淀。1.5 对于不根据合同条款执行支付货款的供应商,特别是借款、预付、提前结帐等,需按公司付款的相关审批流程办理。1.6 一般不允许供应商随意变更企业名称、开户行、帐号；确需变更的供应商，财务部在收到供应商书面变更申请的次月起,根据新的企业名称，开户行或帐号进行支付，当月仍根据原有的企业名称、开户行、帐号进行支付。不符合当月支付条件的，一律延后到下个月进行支付.1.7 财务部应加强付款前稽核，保证款项支付的正确性；重点关注货品是否到达，发票是否入帐,货品是否销完，是否有退货，供应商帐面结余情况，是否符合合同付款条件,用款申请前道审批是否完整等。第二章 结算时间与方式2.1 会计上采纳上月 26 日-本月 25 日为一个月份的核算周期，每年12 月份结算到月末最后一天，即 12 月 31 日。2.2 一般月份，上月销售期指上上月的 26 日-上月的 25 日，根据合同条款承诺的具体结帐期在本月进行支付,每月付款期规定在16 日—20 日之间。2.3 资金结算日接待时间，每月 16 日———20 日，上午 9：30———11：00 , 下午 13：30-——16：00 ，公司作息时间如有改变，则相应调整。本周六的付款向后顺延到下周一支付，本周日的付款向后顺延到下周二支付，重大节日付款向后顺延支付.2.4 付款方式：原则上全部采纳电汇（网上支付），如有特别情况,少数可采纳支票、银行承兑汇票或银行汇票支付。2.5 网上支付的录入工作要求出纳在当天的 16：00 之前完成，16：00 之后送达财务部的付款单据，一般转入下一日支付.2.6 付款审核由审核会计实行集中成批审核，一般次日上...
