财务报销流程管理制度1。目的为了加强公司内部管理，法律规范公司财务报销行为,提倡一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。2。 适用范围适用公司全体员工.3。 借支管理规定及借支流程3。1 借款管理规定.3。1.1 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。3.1。2 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报账,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支.3.1.3 各项借款金额超过 5 000 元应提前一天通知财务部备款。3.1.4 借款销账规定：（1)借款销账时应以借款申请单为依据,据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销账。（2）借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销账手续.（3）借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回.3。2 借款流程。3.2。1 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。3.2.2 审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。3。2。3 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续.4。 日常费用报销制度及流程4。1 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。4.2 费用报销的一般规定.4.2.1 报销人必须取得相应的合法票据（相关规定见发票管理制度）,且发票背面有经办人签名.4。2。2 填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目仔细填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。4.2。3 按规定的审批程序报批.4.2。4 报销 5 000 元以上需提前一天通知财务部以便备款.4。3 费用报销的一般流程。报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。4。4 差旅费报销制度及流程。4.4.1 费用标准。费用标准按公司差旅费报销标准执行。4。4.2 费用标准的补充说明：(1）住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额的，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。（2）实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00 以后出发（或 12：00 ...
