企业财务管理办法（试行）目录第一部份：财务管理制度一、总则…………………………………………………(3)二、资金筹集管理及核算制度…………………………..(5)三、货币资金管理及核算制度…………………………(12)四、应收款项管理及核算制度…………………………(16)五、存货管理及核算制度………………………………(18)六、固定资产管理及核算制度…………………………(24)七、无形资产及其它资产管理及核算制度……………(31)八、成本费用管理及核算制度…………………………(34)九、收入.利润及其分配管理及核算制度……………...(36)十、内部会计控制制度………………………………..(41)十一、财产清查制度……………………………………..(43)十二、会计人员工作交接制度…………………………..(45)十三、财务收支审批制度………………………………..(47)十四、差旅费开支规定…………………………………..(52)十五、业务招待费开支规定……………………………..(55)第二部份：财务部岗位责任制十六、财务部工作职责…………………………………..(57)十七、财务负责人岗位职责……………………………..(58)十八、主办会计岗位职责………………………………..(59)十九、出纳岗位职责…………………………………..(60)二十、成本会计岗位职责……………………………..(61)二十一、收款员岗位职责………………………………..(62)二十二、统计员岗位职责………………………………..(63)第三部份：财务核算制度二十三、财务核算体系操作规程<试行>……………….(64)二十四、成本费用核算操作规程<试行>……………….(73)二十五、固定资产折旧办法……………………………..(81)第四部份：财务控制制度二十六、内部审计制度…………………………………..(84)二十七、货币资金内部控制规范………………………..(91)二十八、采购与付款内部控制规范………………………..(96)二十九、销售与收款内部控制规范……………………..(102)三十、财务信息管理规定……………………………..(110)三十一、发票管理暂行办法……………………………..(112)第五部份：相关管理制度三十二、物资计划管理制度……………………………..(117)三十三、物资采购管理制度……………………………..(119)第2页共55页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共55页三十四、订购合同管理制度……………………………..(121)三十五、物资仓储管理制度……………………………..(123)三十六、物资领用及废旧物资管理制度………………..(126)三十七、成品库房管理制度………………………………..(127)三十八、产品销售管理制度……………………………..(128)三十九、合同及订单管理制度…………………………..(130)四十、关联交易制度…………………………………..(131)第3页共55页第2页共55页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共55页总则（一）为了加强公司的财务管理和经济核算，规范公司的财务行为，真实、完整地提供会计信息，根据《中华人民共和国会计法》、《企业财务会计报告条例》、《企业财务通则》、《企业会计准则》、《企业会计制度》及国家其他有关法律和法规，结合公司的实际情况，制定本制度。（二）本制度是处理公司内部财务会计事项的规范和准则，适用于公司内的所有部门。（三）公司董事长的财务管理权责：1、董事长是公司的法定代表人，在公司的财务管理中居于中心地位。2、遵守国家法律、法规及财经纪律，保证公司资产的安全完整与保值增值。3、领导公司的财务管理和经济核算工作，对会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。4、决定公司的经营计划和投资方案。5、审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案。6、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案。7、签署公司的财务会计报告和重要的财务会计文件。8、接受财政、税务、审计机关的监督检查。9、法律法规和公司章程赋予的其他权责。（四）公司总经理的财务管理权责：1、公司实行董事会领导下的总经理负责制。总经理依据法律法规、公司章程和董事会的授权行使理财权，对...
