第1页共21页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共21页会计师事务管理制度一、综合管理1、事务所组织机构设置及工作职责岗位设置：所长室、风险管理和质控部、审计部、管理咨询部、人事行政部、财务部。岗位职责：所长室：1）全面负责本所的经营方针、政策的制定与执行；2）召集、主持合伙人会议和董事会会议；3）执行合伙人会议决议；4）检查合伙人会议、董事会决议的实施；5）签署本所的有关法律文书；6）根据合伙人会议和董事会会议的决议，聘任或解辞本所股东。7）签署必须由法定代表人签字的业务报告；8）主持研究本所重大业务报告审计实施情况；9）兼管本所风险管理和质控部；10）本所章程约定的其他事项。风险管理和质控部：1）全面负责本所风险管理、业务质量控制政策和程序的制定、重大问题的决策；2）拟订专业技术、风险管理和质量控制方面的制度和规定；3）负责制定专业标准；4）负责解答业务人员提出的有关技术问题；5）为主管部门和行业协会制定准则、制度提供意见和建议；6）负责审计业务质量的日常监管，核查本所的质量控制政策和程序以及各项专业标准是否得到遵循；7）负责项目负责人的工作质量考评；8）负责业务档案管理及业务报备工作；9）交办的其他工作。审计部1）全面负责鉴证及相关的工作，审计部是全所的技术、业务的指导中心、信息中心；2）负责财务报表的审计；3）负责财务报表的审阅；4）内部控制鉴证；5）预测性财务信息审核；6）对财务信息执行商定程序；7）代编财务信息；8）验证实收资本；第2页共21页第1页共21页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共21页6）负责客户对本所审计业务的质询和解答；7）交办的其他工作。管理咨询部1）企业发展战略的咨询；2）资产经营与并购重组咨询；3）企业管理信息化咨询；4）交办的其他工作。人事行政部人事类1）拟定事务所人力资源管理制度；2）编制事务所岗位职责；3）负责事务所员工招聘、试用、定级、考核、解聘、退休等事项的管理；4）负责员工各项执业资格和专业资格的管理；5）负责员工各项福利事项管理；6）负责员工人事档案的管理；7）负责制订培训制度及实施培训；8）协助党组织开展相关工作；9）相关的其他工作。行政类1）制定事务所内部治理及行政管理方面的制度和规定；2）负责事务所文件的起草、复核和下发；3）负责督办有关文件、决议的落实情况并跟踪调研；4）负责组织所内外各类会议，并形成纪要、记录；5）负责事务所各项执业资质的年检、报备、变更等工作；6）负责相关各部门、上级主管的联络、沟通和协调工作；7）负责全所的精神文明建设、内外部宣传工作；8）负责保密、保卫工作；9）负责后勤相关工作；10）交办的其他工作。财务部1）负责本所财务管理和会计核算；2）协助拟订事务所财务审计和预算管理方面的制度和规定；3）负责管理事务所的资金与资产；4）负责协调与税务、工商、统计等主管部门的关系；5）负责办理各项收支、结算业务，对各项经济业务事项进行会计核算，编制财务会计报告；6）负责进行会计监督；7）负责会计档案的管理；8）交办的其他事务。第3页共21页第2页共21页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共21页2、信息化管理制度网络及电脑在日常工作中起到了重要的作用，为了能更好的提高工作效率及管理水平，提高网络利用率，增强信息服务工作在经营决策过程中的作用，特制定本制度。职责1）IT管理员负责所有软、硬件选型、维护、管理及调配，维护工作做到系统正常运行，充分发挥系统软、硬件的效率；2）各计算机的使用人员负责个人计算机的使用与维护，个人业务数据的安全与备份，严禁私拆电脑；3）财务部负责金蝶软件财务数据的安全和定期备份；4）人事行政部负责保管备份数据的数据光盘。信息保密管理1）所内所有电脑安装加密软件，加密底稿及相关文档，技术上防范保密文件的外泄可能性；2）每台电脑设置进入的密码，重要文件必需设置进入密码或口令；3）为保密需要，定期或不定期更换不同保密方法或密码口令；4）查阅文件需按分级权限，越级查阅必须获得所长批准，才能...
