第1页共21页编号:时间:2021年x月x日书山有路勤为径,学海无涯苦作舟页码:第1页共21页会计师事务管理制度一、综合管理1、事务所组织机构设置及工作职责岗位设置:所长室、风险管理和质控部、审计部、管理咨询部、人事行政部、财务部。岗位职责:所长室:1)全面负责本所的经营方针、政策的制定与执行;2)召集、主持合伙人会议和董事会会议;3)执行合伙人会议决议;4)检查合伙人会议、董事会决议的实施;5)签署本所的有关法律文书;6)根据合伙人会议和董事会会议的决议,聘任或解辞本所股东。7)签署必须由法定代表人签字的业务报告;8)主持研究本所重大业务报告审计实施情况;9)兼管本所风险管理和质控部;10)本所章程约定的其他事项。风险管理和质控部:1)全面负责本所风险管理、业务质量控制政策和程序的制定、重大问题的决策;2)拟订专业技术、风险管理和质量控制方面的制度和规定;3)负责制定专业标准;4)负责解答业务人员提出的有关技术问题;5)为主管部门和行业协会制定准则、制度提供意见和建议;6)负责审计业务质量的日常监管,核查本所的质量控制政策和程序以及各项专业标准是否得到遵循;7)负责项目负责人的工作质量考评;8)负责业务档案管理及业务报备工作;9)交办的其他工作。审计部1)全面负责鉴证及相关的工作,审计部是全所的技术、业务的指导中心、信息中心;2)负责财务报表的审计;3)负责财务报表的审阅;4)内部控制鉴证;5)预测性财务信息审核;6)对财务信息执行商定程序;7)代编财务信息;8)验证实收资本;第2页共21页第1页共21页编号:时间:2021年x月x日书山有路勤为径,学海无涯苦作舟页码:第2页共21页6)负责客户对本所审计业务的质询和解答;7)交办的其他工作。管理咨询部1)企业发展战略的咨询;2)资产经营与并购重组咨询;3)企业管理信息化咨询;4)交办的其他工作。人事行政部人事类1)拟定事务所人力资源管理制度;2)编制事务所岗位职责;3)负责事务所员工招聘、试用、定级、考核、解聘、退休等事项的管理;4)负责员工各项执业资格和专业资格的管理;5)负责员工各项福利事项管理;6)负责员工人事档案的管理;7)负责制订培训制度及实施培训;8)协助党组织开展相关工作;9)相关的其他工作。行政类1)制定事务所内部治理及行政管理方面的制度和规定;2)负责事务所文件的起草、复核和下发;3)负责督办有关文件、决议的落实情况并跟踪调研;4)负责组织所内外各类会议,并形成纪要、记录;5)负责事务所各项执业资质的年检、报备、变更等工作;6)负责相关各部门、上级主管的联络、沟通和协调工作;7)负责全所的精神文明建设、内外部宣传工作;8)负责保密、保卫工作;9)负责后勤相关工作;10)交办的其他工作。财务部1)负责本所财务管理和会计核算;2)协助拟订事务所财务审计和预算管理方面的制度和规定;3)负责管理事务所的资金与资产;4)负责协调与税务、工商、统计等主管部门的关系;5)负责办理各项收支、结算业务,对各项经济业务事项进行会计核算,编制财务会计报告;6)负责进行会计监督;7)负责会计档案的管理;8)交办的其他事务。第3页共21页第2页共21页编号:时间:2021年x月x日书山有路勤为径,学海无涯苦作舟页码:第3页共21页2、信息化管理制度网络及电脑在日常工作中起到了重要的作用,为了能更好的提高工作效率及管理水平,提高网络利用率,增强信息服务工作在经营决策过程中的作用,特制定本制度。职责1)IT管理员负责所有软、硬件选型、维护、管理及调配,维护工作做到系统正常运行,充分发挥系统软、硬件的效率;2)各计算机的使用人员负责个人计算机的使用与维护,个人业务数据的安全与备份,严禁私拆电脑;3)财务部负责金蝶软件财务数据的安全和定期备份;4)人事行政部负责保管备份数据的数据光盘。信息保密管理1)所内所有电脑安装加密软件,加密底稿及相关文档,技术上防范保密文件的外泄可能性;2)每台电脑设置进入的密码,重要文件必需设置进入密码或口令;3)为保密需要,定期或不定期更换不同保密方法或密码口令;4)查阅文件需按分级权限,越级查阅必须获得所长批准,才能...