第1页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共46页财务安全管理流程第2页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共46页实施部门财务科流程编号CW-001流程单元财务部院长123456编制医院财务安全管理制度审批财务科及相关人员严格执行医院安全管理制度，并有专人定期检测财务室安全科室位置合理门窗防盗保密年终做财务安全管理总结，讨论最新政策，及时更新安全管理制度现金安全现金押运安全硬件建设符合安全标准财务人员安全意识管理库存现金限额管理有价证券、票据管理安全警惕性管理全面安装防盗报警监视系统设置无污染消防灭火器材高度责任感和安全防患意识良好工作保密习惯专人保管钥匙印章支票分开管理分别存放各种账本专人保管严禁涂改不得超额库存现金严格执行相关制度如特例滞留超额现金须得到批准分类保管并有专人负责建立票据使用制度及登记制度不得在空白支票上盖好印章运送人员要责任心强专人护送运送路线安全不得绕道押送全程不得办理私事建立财务安全管理责任制度，责任落实到个人定期举办安全教育讲座及考核第3页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共46页会计报表编制流程第4页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共46页实施部门财务科流程编号流程单元财务科节点A1234567891011使用国家统一规范的会计报表编制标准及方法完成本月记账凭证的编制工作，核查入账票据的有效性器械管理完成月卫生材料、低值易耗品消耗报表编制向相关部门报送会计报表记账凭证的稽查，分部门完成后勤管理药品会计完成应付月卫生材料、低值易耗品明细报表编制完成月其他材料、办公用品消耗报表编制完成应付其他材料明细报表编制完成月末药品购、销存报表编制完成应付药品款项明细报表编制集中在财务科，与出纳、医保合疗、住院处等相关部门分别进行月末对账工作完成月末结账工作整理汇总资料，编制会计报表编制内部会计的月度会计报表编制外部会计的季度/年度会计报表进行总账岗位复核编制会计报表编报说明第5页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共46页门诊收入管理流程第6页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共46页实施部门财务科流程编号流程单元患者门诊收费处财务科节点ABC1234567在门诊就医后持现金/医保卡交费当日收入全额存入银行收费员向患者开具门诊收费票据及相关刷卡凭证单据进行现金出纳复核收费员在门诊收费票据上加盖门诊收费专用章，并对票据分类管理存根联存财务部备查科室核算联作为科室二级核算收入凭证报销联交给患者退费票另外保存收费员员汇总打印个人收入日报表（包括明细收入表、退费情况表、医保收入表）对帐员复核后签字确认，并编制门诊收入情况汇总表核对汇总日报表与个人日报表核对收费票据收入合计与个人报表核查退票手续与票据三联是否齐备核对医保及现金明细合计与报表数根据门诊收费票据存根进行票据核销收缴清算当日收费员全部门诊收入第7页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共46页住院结算管理流程第8页共46页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第8页共46页实施部门财务科流程编号CW-005流程单元患者住院收费处病区科室/护士站财务科节点ABCD12345678持现金/医保卡交费并办理入院手续办理入院登记，收取住院预交金进行住院治疗存根联，存财务部备查记账联，财务记账收据联，交给患者暂存录入患者基本信息，进行管理系统入院登记分部门负责各医疗检查费用的记账工作护士站，诊疗费项目药剂科，药品费项目医技科室，检查项目费手术室，手术费用护士站打印提供每日住院费用清单患者出院前，护士站进行费用核对工作办理结账手续收回预收款单据，开具住院收费结算票据审核、签字确认收费员编制住院收入汇总日报表（包括当日出院病人收入报表、当日收款明细报表、医保挂账病人费用表、单病种病人费用结算报表）当日收入全额存入银行进行现金出纳复核...
