第1页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共7页更多企业学院：《中小企业管理全能版》183套讲座+89700份资料《总经理、高层管理》49套讲座+16388份资料《中层管理学院》46套讲座+6020份资料《国学智慧、易经》46套讲座《人力资源学院》56套讲座+27123份资料《各阶段员工培训学院》77套讲座+324份资料《员工管理企业学院》67套讲座+8720份资料《工厂生产管理学院》52套讲座+13920份资料第2页共7页第1页共7页职责2职责3职责4职责5职责6职责1协助财务总监建立预算管理体系，为预算工作建立配套的执行、控制机制制定公司年度全面预算，组织编制整个企业的财务预算及财务部门费用预算汇编各部门预算草案，形成企业的销售预算、采购预算和费用预算等项目预算综合、平衡企业各职能部门的预算，经决策层批准后下达实施监督管理预算的执行情况，查看预算建议，及时向管理反馈定期汇总、综合分析各部门编制的简要预算执行差异分析报告职责7负责向董事会解答有关预算的质疑，确定组织的预算要求符合法律规定职责2职责3职责4职责5职责6职责1协助建立、改进、完善预算管理体系，建立相应的执行控制机制协助编制公司全面经营预算，负责预算的跟踪管理根据预算监控日常支出，定期进行反馈对预算各项指标和各部门预算执行情况进行监督，提交分析报告编制集团预计损益表、预计资产负债表、预计现金流量表编制集团总体预算平衡方案职责7按时进行下一年度预算的编制工作编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共7页《财务管理学院》53套讲座+17945份资料《销售经理学院》56套讲座+14350份资料《销售人员培训学院》72套讲座+4879份资料一、资本预算主管岗位职责二、预算专员岗位职责第3页共7页第2页共7页④召开预算平衡会开始审核审核①编制企业预算②召开预算会议出席会议下达预算给各部门③执行预算并反馈⑤预算平衡审议再次下达预算开始编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共7页三、预算编制程序总经理预算部主管预算会计各预算部门负责人第4页共7页第3页共7页结束①传达指标召开部门预算会②编制部门预算汇总各部门预算审核审批审批③年度预算下达预算执行④年度预算调整预算调整方案调整方案汇总审核审批审批⑤再次下达执行开始编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共7页四、年度预算编制程序总经理各部门经理预算主管财务部经理财务总监第5页共7页第4页共7页①召开预算会提供资料②召开本部门预算会编制部门预算计划审批预算编制审查监督开始审批③汇总预算④召开预算会议审签审批上报总预算⑤预算执行参加会议⑥预算调整会参加会议参加会议编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第5页共7页五、年度预算编制平衡流程总经理财务部经理各系统总监财务总监董事长总经理财务经理预算部各系统部门开始审议预算调整报告①提出预算调整申请审批审核②编制调整方案③召开预算平衡会协调确定预算修订预算审批审核组织编制总预算④编制新预算⑤组织编制总预算结束第6页共7页第5页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第6页共7页六、年度预算调整流程总经理财务总监财务部各部门开始①下达经营目标编制现金流量预算②预算申报审批审核核预算的执行审批审核③现金流量预算调整现金流量预算监控④编制现金流量分析报告⑤现金流量预算考核新的预算目标现金流量预算评价结束第7页共7页第6页共7页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第7页共7页七、现金预算流程
