财务部流程安徽省美佳家俱装饰有限公司二0一三年六月第1页共27页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共27页目录一、收付款流程1.收款流程………………………………………………………………………….3-42.付款流程………………………………………………………………………….3-4二、成本核算流程1.原材料入库流程……………………………………………………………….….5-62.原材料出库流程…………………………………………………………….…...….73.成品入库跟踪流程……………………………………………………………....….74.仓库收发存跟踪流程…………………………………………………………...…..85.材料销售成本核算流程………………………………………………………...…..96.橱柜销售成本核算流程………………………………………………….……...9-10三、涉税流程.1.税账流程………………………………………………………………………..…102.销售发票开具流程……………………………………………………………..…11四、往来账流程1、预收款录入ERP流程………………………………………………………..…112、销售盖章流程………………………………………………………………..….123、店面报表的处理……………………………………………………………..12-134、采购请款单的审核………………………………………………………..…13-145、挂账对账审核………………………………………………………………..….146、工资提成审核…………………………………………………………….…..…14五、费用报销流程………………………………………………………….……....15六、总账审核流程………………………………………………………….……....15七、核算流程1.省内外子流程……………………………………………………..……….…..…162.增补单流程……………………………………………………………..…...…....173、工程单子流程…………………………………………………………….…......184、计算利润报表流程…………………………………………………………..….19八、预算流程1、年度预算流程……………………………………………………………......19-202、月度预算流程………………………………………………………………..20-21九、固定资产管理流程1.固定资产的购置………………………………………………………………....222.固定资产的调拨……………………………………………………………….....233.固定资产的报废、毁损……………………………………………………...…..24附表:……………………………………………………………………….…...25-27十、其他流程………………………………………………………...……………..28第2页共27页第1页共27页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共27页一、收付款流程一、收款流程市内店面存款市外加盟商回款工程回款装饰公司结款过账款（个人或单位）还借款（个人或单位）市场返款（直营活动收款）核实金额是否与银行实际到账、现金收取金额一致（由营销财务双方、工程财务双方等对账确认）第3页共27页第2页共27页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共27页1、市内店面报表于每日上午9:00前，由店长签字确认传真至财务室，并向出纳会计和往来会计发送电子档文件。营销中心核对各店面日报表，检查报表的每笔合同有无做错、漏做，出纳会计核对每笔刷卡金额、手续费有无出入、做错，签字确认后交给往来会计记账。店面现金缴款必须在当天存入指定银行，刷卡金额必须与客户实际交款相符，手续费按调整后：手续费=刷卡金额*0.78%，单笔最高封顶26元，金额保留至分位，最后一位四舍五入。报表有漏做、做错、手续费错误、地址错误视同报表错误，错误严重者给予10元/次的处罚。店面应及时将刷卡小票及开具收据送到财务室。2、市外加盟商回款由出纳会计于每日10:30之前将银行实际到账金额发给订单部,加盟运营部应及时将客户打款信息反馈给订单部以便...
