第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共5页东莞市华坤电线实业有限公司管理规章-费用管理制度东莞市华坤电线实业有限公司管理规章文件编号：HK-04版本号：1费用管理制度修订号：0页次：1/41.目的为明确费用报销的管理，堵住费用开支上的漏洞，合理编制公司财务预算并执行，以期有效降低公司运营成本提升公司竞争力。2.适用范围本制度适用于华坤公司管理费用：员工薪资、员工培训费、福利费、办公费、通讯费、会议费、咨询顾问费、差旅费、招待费、车辆使用费、房屋租赁费、基建机修费等。3.权责总经理：①负责本制度的核准。②负责公司财务预算案的审核及相关单据的核准。③对违反本制度规定行为处罚的核准。财务部：①负责本制度的制定与修订。②负责编制各项费用或各部门的财务预算。③费用开支的统计分析。④报销单据的核对、监督。其他部门：①执行本制度及经总经理核准的部门或各类费用的预算。②在权限内审批本部门发生的费用报销单据。4.内容4.1费用报销要求4.1.1报销费用必须以真实、合法的原始凭证为依据。1.合法的原始凭证主要是指：套印有税务部门监制章的发票或行政部门统一印制的收费收据、专用发票等；2.取得合法原始凭证时，应要求对方单位详细填写经济业务内容、数量、单价、金额，大小写必须相符且不得涂改，并准确填写付款单位全称（东莞市华坤电线实业有限公司）；3.因特殊情况未能取得合法原始凭证的报销，应由总经理核准否则不予报销。4.1.2发生的差旅费、业务招待费用必须按规定分类填写公司统一的报销单据，不得随意填写，并将相关单据排列整齐粘贴在报销单据背面的右上角。4.1.3报销单据上应注明以下内容，否则一律退回不予报销。第2页共5页第1页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共5页1.所属部门；2.差旅费用应详细填写费用发生日期及业务内容；3.交通费要写明出差地点、时间、乘坐路线及车票金额；4.业务招待费应写明招待客户、人数、陪客人员姓名、地点、时间。4.1.4不需填写报销单据的费用，应注明经办人、用途。4.1.5费用报销最迟应在5个工作日内到财务部办理。4.2费用报销审批东莞市华坤电线实业有限公司管理规章文件编号：HK-04版本号：1费用管理制度修订号：0页次：2/44.2.1开支各项管理费用时，属各部门的正常开支且在各部门主管规定的审批权限范围内，由各部门主管签字后报财务部审核报销；部门主管审批权限为单价在100元以下总金额不超过200元，司机送货费用或正常发货费用不受此限制。4.2.2超过审批权限的费用开支，部门主管审核后报总经理核准。4.2.3各部门报销有签字权的为各部门主管正职，因部门主管请假、出差的，报销暂缓，需急办的报请总经理审批。4.2.4部门主管的费用报销由副总经理审核总经理审批，差旅费、招待费须经财务部校对副总经理审核后由总经理审批。4.3差旅费用报销4.3.1员工出差分“长途”和“短途”两种，当天能往返的为“短途”，出差时间在一天以上的为“长途”。4.3.2短途出差1.伙食费补贴标准（人民币），早餐7：00前出差的5元/人，中餐13：00后返厂的10元/人，晚餐20：00后返厂的5元/人。注：出差至长安、虎门原则上不予报销伙食补贴。2.员工短途出差只能乘坐公交汽车，无特殊情况不能乘坐摩托车或出租车。4.3.3长途出差1.长途出差地分为：一类区，特区、上海、北京、广州等地区；二类区，除一类区以外的地区；港澳台地区三种。2.住宿、伙食补贴标准：（元/人/天）项目标准职别住宿标准伙食补贴一类区二类区港澳台一类区二类区港澳台第3页共5页第2页共5页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共5页一般人员100803005040100部门主管1501204006050150注：参展期间，住宿由公司统一安排除外；一般两人住一间房。3.交通费用报销标准：出差乘坐的交通工具按路线长短：部门主管可乘汽车、飞机、软、硬卧，乘坐飞机、软卧须报总经理批准。一般员工乘座汽车、火车硬座、硬卧等，软卧须总经理批准。4.3.4住宿费、交通费、伙食费，在规定的标准内报销，超标准自付（如有特殊情况需总经理批准方可报销）。4.3.5出...
