粮油仓储企业规范化管理（序号2）（管理制度—综合制度）xxxx库第1页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共35页综合制度目录2-1、财务制度……………………………………………〈2〉2-2、统计制度……………………………………………〈23〉2-3、固定资产和物资管理制度…………………………〈25〉2-4、人事工资管理制度…………………………………〈26〉2-5、档案管理制度………………………………………〈27〉2-6、卫生管理制度………………………………………〈30〉第2页共35页第1页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共35页xxxx库为了加强企业财务管理，规范会计核算，不断提高企业会计核算信息质量及财务管理水平。我库在认真贯彻执行《中华人民共和国会计法》和《企业财务报告条例》及财政部制定的《企业会计制度》、《会计基础工作规范》的基础上。现对1999年制定的财务管理制度进行了补充和修定，修定后的财务管理制度如下：第一章财务管理体系〈一〉机构设置本库设财务科，负责本库的财务核算及财务管理工作，兼管统计。财务科由库法人代表直接领导，业务上接受县粮食局财务股的监督与指导。〈二〉人员编制及岗位设置财务科人员编制为3人。岗位设置有：财务科科长、会计岗、出纳岗、统计岗。由于人员少，实行1人多岗制。〈三〉业务分工财务科科长：负责财务科的全面工作，主抓会计核算、资金筹集第3页共35页第2页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共35页与使用、年度财务计划的编制、计划的执行与控制管理、财务决算、财务分析、财产清查等项管理工作。会计岗：会计稽核、成本核算、纳税申报、发票管理、会计报表、收入帐、费用帐、往来帐、成本帐、银行帐的登记，会计资料的整理归案，企业与银行的对帐工作。兼管统计。出纳岗：现金及银行日常收付业务，现金日记帐、商品帐、固定资产帐、材料物资帐、物品备查帐的登记工作，财务与统计、保管、资产管理部门的对帐及商品物资的清查工作。统计岗：统计日常业务及统计帐的登记工作，统计报表的编制及统计分析，统计与保管、财务的对帐工作。〈四〉岗位责任制1、财务科科长（1）、遵守职业道德，认真贯彻执行国家制定的会计法规政策，严格遵守上级主管部门及企业制定的各项财经纪律。（2）、负责组织财务人员认真学习《会计法》、《税法》，搞好业务培训及后续教育，按照会计工作规范化要求做好会计基础工作。（3）、协助库主任做好运营资金的筹集与使用过程中的监督管理工作，确保购销资金的安全性、完整性。负责接待并配合各职能部门对企业财务工作的检查、指导、审计等工作。（4）、及时检查指导财务各岗位的工作，发现问题及时解决。（5）、结合本库情况，制定企业内部会计管理制度。第4页共35页第3页共35页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共35页（6）、及时做好年度财务预算计划的编制、计划执行中的修正与控制管理工作，加强会计核算，搞好年度财务决算。（7）、贯彻执行税收法规政策，做到依法纳税。积极协助资产管理部门定期做好财产清查工作。（8）、及时、完整、真实地向县粮食局财务股及本库领导编制报送会计报表及财务分析，为领导正确决策及时提供准确、全面财务资料和信息。针对企业经营管理中存在的问题提出加强管理，提高效益的合理化建议。（9）、按照《会计档案管理办法》的要求，及时做好会计资料的整理归档工作。2、会计岗位责任制（1）、爱岗敬业，严格遵守财经纪律。（2）、认真做好会计稽核、收入费用成本日常核算工作。（3）、每月及时办理纳税申报、税款缴纳，负责发票的购领、使用及保管工作。（4）、根据审核无误的记帐凭证及时登记会计帐簿。（5）、对银行日记帐要做到日清月结，每月或每季与银行对帐一次，对未达帐项应及时查明原因。（6）、对往来帐项应及时核对并督促经办人及时结帐，对有问题的往来帐要及时向财务科长反映，避免坏帐的发生。（7）、对所记明细帐要及时与总帐核对，做到帐帐、帐表相符。第5页共35页第4页共35页编号...
