重大项目、高风险业务、重大事项等报告制度和审议决策制度VIP免费

重大风险事项报告和决策制度第一章总则第一条、为规范公司执业过程中重大风险事项报告工作，明确公司各部门、分公司，其他分支机构以及有关人员重大风险事项报告的职责和程序，确保公司执业过程中重大风险事项等信息快速传递、归集和有效管理，及时审议决策，提高评估项目执业风险管理和执业质量控制能力，根据《中华人民共和国资产评估法》、《评估机构内部治理指引》和《资产评估机构业务质量控制指南》规定，结合公司实际情况，制定本制度。第二条、公司重大风险事项报告制度是指评估执业过程中发生或即将发生可能对公司经营管理产生重大影响情形或事项（以下统称“重大风险事项”）时，按照本制度规定负有报告义务的单位和人员（以下简称“重大风险事项报告义务主体”），应当在第一时间将相关信息向主管领导报告并根据需要及时向公司负责人报告的制度。根据相关法律法规及监管要求，需向监管及主管部门报送申请或行政许可的事项，不适用此制度。第三条、重大风险事项报告遵循以下原则（一）谁主办、谁报告。根据重大风险事项的类别和报送主体的要求，公司重大风险事项由相关业务办理或管理（牵头）单位（以下简称“主办单位”）负责或牵头负责实施报告。（二）各司其职、协调一致。主办单位应根据各自权属和事项性质，明确各项相关责任主体的报告职责，做好沟通和协调，确保报告工作的有效衔接。（三）按规办理、高效准确。主办单位及相关责任主体应严格按照公司报告制度和处理流程办事，不得越级办理或随意调整报告流程，在协调统一的基础上，及时、真实、准确、完整地履行报告义务。第四条、本制度所称“重大风险事项报告义务主体”包括：（一）公司各部门、分公司及其他分支机构负责人；（二）公司各部门、分公司及其他分支机构中对公司重大风险事项可能知情的人员；（三）涉及重大风险事项报告的其他相关人员。第五条、本制度适用于本公司及其各部门、分公司及其他分支机构。第六条、负责重大风险事项报告的单位应制定专人对上报的信息和材料予以整理并妥善保管。第二章重大风险事项的范围第七条、在本制度规定评估执业过程中重大风险事项出现时，相关单位应及时、准确、真实、完整地向主办单位报告，并经相关程序由主办单位向上级领导、公司负责人予以报告。第八条、重大风险事项项目类型（一）上市公司重大资产重组；（二）国企与民企交易项目；（三）涉及司法鉴定、诉讼、执行业务；（四）涉及矿业权项目；（五）涉及重大无形资产项目；（六）涉及建设项目压覆补偿、赔偿项目；（七）项目中存在重大产权瑕疵、重大法律问题以及容易引起社会关注的事项；（八）公司认定的其他涉及公众利益的项目类型。第三章重大风险事项报告与决策第九条、各部门、分公司及其他分支机构职责范围内发生本制度第八条所列项目时，必须立即填写《重大风险事项专报》，并向分管副总经理报告。第十条、各部门、分公司及其他分支机构应对重大风险事项专报实行一把手责任制，应明确各单位负有综合管理职能的部分和人员具体负责此项工作。第十一条、项目负责人在接受评估工作任务，进入现场三日内，应按照公司项目立项制度的要求，向公司分管副总经理报送评估项目风险初步评价表，评估项目风险初步评价表内容填写应规范、完整。内容包括委托方及被评估企业基本情况、项目背景情况（必要时报送经济行为文件）、委估主要资产状况、企业主要财务（资产负债表，如初步判断可能采用收益法定价的，应同时报送损益表）、项目主要难点、风险点情况、进度安排等情况。项目负责人在报送评估项目风险初步评价表时，同时报送评估计划，经批准后实施。对于重大风险项目、集群项目，项目负责人应制订出详细的评估方案，重大/特殊问题处置签报表，上报公司经批准后实施。评估方案未经批准的，公司拒绝报告的审核。第十二条、对于公司确定的重大风险项目，由分管副总经理商公司技术负责人、项目开发人确定项目监控人，项目监控人由总经理助理以上人员担任，负责项目全过程的质量风险监控。项目监控人员报酬从项目费用中列支，总部人员监控总部项目时，根据监控深度及对项目的贡献程度不同，按项目负责人的一定比...