家具及厨具生产加工企业贷款案例由于微贷业务主要集中在贸易流通领域，同时国内许多城市的生产性行业本身较少，因此，在众多案例中生产行业所占比重较低。该案例属于典型的生产性行业加工企，流程较为简单，行业特征明显，具有很强的代表性。一、业务受理客户和某银行分行微贷业务的一名信贷员是朋友，该信贷员介绍客户到该银行红山支行办理微贷业务，由于该银行内部规定信贷员本身的亲戚和朋友需要贷款时，采取回避原则，信贷员不能自己受理该业务，必须转交给他人受理。因此，这名信贷员将客户介绍给另一名信贷员，并约定时间在支行进行面谈。客户为小卢和小张，两人是共同借款人，为其合伙企业家具生产厂贷款，用于购进一台新设备。二、客户情况客户小卢和小张，是共同借款人，表亲关系。两人都是“80后”，高中毕业后到北京打工，在大型家具生产厂学习了家具生产的技术，于2007年回乡后，开办了自己的生产厂，厂房位于该市郊区，采用合伙形式经营，五五分成，两人共同经营并共同参与生产。客户都是在租用的厂房里生产，生产方式主要是订单生产，客源较为固定，主要为几大建材城生产桌子、柜子和橱柜。由于设备的限制，其经营的品种也只限于桌子、柜子和橱柜，不涉及椅子、沙发等软家具。从2008年3月开始，兄弟俩约定，设备等固定资产今后都归弟弟小卢所有，哥哥小张的前期投入折现归还给哥哥，以后仍采用五五分成方式进行利润分成。信贷员也就这一问题问过弟弟小卢，觉得这一行为有些奇怪，哥哥小张的前期投资都已收回，相当于不再是企业的合伙人，反而分成比例不变，显失公平。弟弟小卢则认为，自己没有吃亏，以后这个厂子就是自己的了，所以才作出协定，双方都对此没有异议，表示协定对双方都是有利的。同时，弟弟的媳妇也在工厂的食堂上班，每月有固定的工资收入；哥哥的媳妇目前正在坐月子，以后也打算在工厂上班。小卢和小张虽然是家具厂的合伙人，但除了利润分成外，两人也同参与生产的其他工人一样，按月领取工资。贷款的目的是由于订单量的加大，现有生产设备不能满足订单需求，需要再购一台家具封边机，设备为10万元，因此申请10万元贷款。由于客户现金流充裕，因此贷款期限设定为5个月，按月等额还本付息。三、贷前调查1、客户是该银行分行一名微贷信贷员的朋友，该信贷员将其介绍给接收客户的信贷员，并约定在支行面谈，了解详细情况。2、按约定时间，客户到红山支行进行详细的咨询并填写了申请表，同时带来了营业执照、税务登记证等相关证件。3、客户填写申请后，由于是合伙经营的家具厂，同时合伙人为共同借款人，因此，又约另一个借款人来到支行同时填写相关申请，并就某些疑问请两位借款人给予了解答。4、把客户申请表录入该银行系统，查看客户是否在该行有其他贷款（如果有的话，只能从以前贷款维护的信贷员那里申请，而不能再找新信贷员申请）。5、去客户家具生产厂进行调查分析（经营情况和家庭情况全面分析），额客户两人都居住在工厂里，弟弟小卢的媳妇当时也在厂里，由于是中午时间，正在给工人做午饭，并一起吃饭。信贷员就自己先在厂房里转了转，摸摸机器是否烫手，这样就能了解客户的工厂是否一上午都在运转加工，同时收集整理客户的财务数据和软信息。6、上报审贷会。7、贷款发放——通知客户——发放贷款后的定期回访，进行贷款后续监控。从接受申请开始，整个受理过程2-3个工作日完成。四、财务分析（一）客户加工工序分析客户的加工工序非常简单，购进板材后，需要以下4个步骤就可以完成，即3道工序加包装，整个加工工序需要170分钟。其中，裁板需要2个工人，50分钟完成；封边需要2个工人，50分钟完成；排孔需要1个人，40分钟完成；包装需要1个人，30分钟完成。（二）客户成本分析客户购进的板材按颜色分有30多种，按价格分有3种。第一种是80元/张，占到生产家具用料的50%；第二种是82元/张，占到生产家具用料的25%；第三种是90元/张，占比为25%。三种价格的板材规格相同，都是1.2米×2.4米=2.88平方米，由于裁剪过程中产生的边角料剩余，有效使用面积大约为2.6平方米，而出售家具时是按平方米价格确定售价的，为了方便计算，统一折算为每张板材的...
