1第二章1．影响商业银行资本需要量的因素有哪些？信誉;负债的结构;资产的质量;经营的规模;宏观经济发展状况和地区经济形势;银行在竞争中所处的地位;有关法规制度2．试述1988年的《巴塞尔协议》的基本内容？它对银行业产生哪些影响？基本内容：⑴资本组成⑵风险加权的计算⑶资本充足率的目标标准比率影响：（1）对国际银行业的影响①有助于平等竞争②有助于银行的风险控制——获得资本支持；——表外业务扩张受限；——国际银行业的监管趋向一致③有助于银行的国际化发展（2）对银行经营管理的影响①加强了银行对资本金的认识②使银行的风险管理由表内拓展到表外③使银行的信用膨胀规模受到约束3．试述商业银行提高资本充足率的途径。（1）分子对策：增加资本金总量，改善与优化资本结构。具体对策：1)引入外资和民间资本充实银行资本金2)发行次级债和可转换债补充资本金，改善我国商业银行资本结构3)大力发展中间业务，提高商业银行赢利水平，增加内源资本4)适当控制资产规模，优化资产结构，提高资产质量5)政府应通过减税和返税等措施，给予商业银行政策上的扶持（2）分母政策：1，减少银行资产总额。,2、改善与优化资产结构，降低风险资产的比重。具体对策：1)采取合理的资产扩张速度（过快的资产增长无疑会带来一定的风险资产，消耗银行资本，降低银行资本充足率）2)优化资产结构3)运用各种措施，降低风险资产4．商业银行筹集资本的方式有哪些？它们各有哪些优缺点？（一）内部筹措:1、留存收益2优点：可以节省发行新股的费用（资本成本较低）；不会削弱原股东的控股权，不会稀释原股东所持股票的每股收益；风险小，不受外部市场波动的影响；可使股东免交所得税。缺点:易引起股价下跌；受企业盈利能力限制，从而筹资规模有限。2.提留各项准备金附属资本，稳定性差，受监管限制（二）外部筹措1.发行普通股优点１可为银行带来永久稳定的资本来源；２没有付息压力；３通过扩大股东数量和范围而达到提升银行知名度和扩大客户群的目的；４有助于市场树立对银行的信心，增强银行筹资能力。缺点:１成本较高；２没有节税效应；３稀释了原有股东的权益。2.发行优先股优点：１因不会稀释原有股东权益从而容易被原有股东接受；２股息固定，在银行收益大幅上升时可获得杠杆效应；３增加银行资本，给银行带来长期稳定的资金来源。缺点:１因股息固定，在银行收益下降时会使普通股收益加速下降；２有借入资本性质，对债权人保障不高；３优先股股息在税后支付，增加了银行税后的资金成本3.发行次级长期债券优点:１不提准备金，经营成本低；２可发挥财务杠杆效应；（债券资本所得收益超过利息成本，可以增加每股股票的收益）３利息可免税，筹资成本较低；４不会稀释股东权益。缺点:１市场接受程度不如普通股；２加大银行的债务风险；３具有财务杠杆风险。4.售后回租优点：其实质是将银行账面资产换成现金，在通货膨胀和经济繁荣时，银行财产的现价高于账面价值时，这种方法显得很有效。缺点：租金可能影响银行赢利5、发行可转换债券（可转换为普通股的债券）3优点：１票面利率低于其他同类不可转换债券，因而降低了筹资成本；２可增加公司的举债能力；３可使普通股红利摊薄迟延。缺点：往往做出不利于原股东的选择：业绩好了转股票；业绩不好不转股票。6.控股公司债务银行控股公司将自己的贷款和债券出售，用所得款项购买附属银行的普通股票，从而增加银行资本。第三章1.我国目前活期存款的计息规则？为什么说活期存款计息有复利特征？计息规则：目前，活期储蓄存款每季度结息一次，每季末月的20日为结息日，按当日挂牌的活期利率计息，商业银行在这一日将利息转入储户账户。如果储户在结息日前清户，商业银行将按当日挂牌活期利率计算利息并连同本金支付给储户；原因：活期，每季的季末月21日计算本季利息，并将其归本，就是计算复利2、商业银行存款管理的目标？提高存款的稳定性;降低存款的成本;调节存款的运用率;扩大存款规模。3、如何优化存款结构，实现成本管理的目标？在存款总量一定时，存款结构不同，存款成本也不同。（1）尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数；（2）正确处理...
