完整版财务管理规制度实用标准文案财务管理制度为规范公司财务行为加强会计核算和财务管理确保财务会计信息的真实性、合法性、完整性根据《会计法》、《企业会计准则》等规定结合企业管理需要制定本制度。第一节总则一、公司财务管理原则：建立健全公司内部财务管理制度做好财务管理基础工作遵守国家的法律、法规接受财政、税务、审计机关的检查和监督维护投资者的权益不受侵犯。二、公司财务管理的基本任务：做好各项财政收支的预算、控制、核算、分析和考核工作确保公司财产安全、完整和增值有效筹集、使用各项资金提高企业管理水平和经济效益。第二节会计机构设置、公司设置独立会计机构配备合格财会人员负责处理公司的会计核算及财务管理工作。、公司会计机构岗位设置：财务总监及会计、出纳。、财务总监全面主持财务部门工作对本部门的工作负直接领导责任并对董事长负责具体主要职责如下：）根据公司规模合理设置工作岗位确定用人规模明确岗位职责。）结合企业特点及管理需要建立健全企业财务管理制度规范企业会计核算流程完善内部控制制度指导财务部门会计核算及财务管理工作。）编制并执行公司财政预算、信贷计划拟定资金筹措方案及时筹集经营所需资金降低资金筹集成本。）加强企业资金管理合理规划资金投向提高资金使用效率。）做好经济活动分析和财务分析通过例会、报告等形式向经营、管理决策层提供财务信息。）掌握公司经济合同执行情況对重大经济事项和新开拓业务进行可行性研究和项目分析并参与公司重大经济合同的洽谈、签订。）协调财务部门与公司其他业务部门之间公司与银行、税务、工商等政府部门的关系。）加强财务部门财会人员的管理和考核组织财务部门业务学习提高部门业务水平定期或不定期检查财务部门财务人员的日常工作。）接受公司的行政领导及上级政府部门的业务指导定期汇报企业财务状况及财务制度的执行情况。）费用报销审核。）承办公司的行政领导及上级政府部门交办的其他事项。三、会计岗位主要行使财务管理及核算职能、复核原始凭证、记账凭证、会计报表等会计资料的完整性、合法性、真实性。、按《企业会计准则》规范要求正确填制记账凭证。、定期编制会计报表。、正确核算往来账款根据安排定期核对重要客户往来帐。、正确核算公司收入、成本、费用、税金。、定期整理会计资料并归档保证会计资料完整、安全加强往来款项管理定期安排核对重要客户往来账及时督促有关部门、责任人催收货款。、掌握税收政策按规定预提、申报、缴纳各项税费。、执行成本费用控制分析、部门绩效考核定期报送考核资料。、整理并汇总进项发票。、办理与财务部门有关的各种证照的年检工作。、针对公司经营实现情况编制月度、季度、年度财务分析报告。、承办领导临时交办的其他事项。四、出纳岗位主要职责如下：、现金报销。、库存现金管理。、办理日常银行结算。、建立健全现金、银行存款日记账。、建立票据明细管理台帐。、办理贷款、贴现等银行融资业务。、月末根据银行对账单编制银行存款余额调节表。、开具销项发票。、承办领导临时交办的其他事项。五、财会人员任免。、财务总监由公司董事长任免。、财务部其他财会人员财务总监根据公司业务需要报董事长批准由人力资源部聘任或调整。、出现下列情况之一的财务人员应予以解聘：）同时在两个或两个以上单位兼职的）违反财务制度造成财务工作严重混乱的）拒绝提供或提供虚假的会计凭证、报表、文件资料的）伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计账簿的）利用职务便利非法占有或虚报冒领、骗取公司款项的）弄虚作假、营私舞弊、非法谋取、泄露公司机密及挪用公款的）在工作范围内发生严重失误或由于玩忽职守致使公司利益遭受重大损失的）有其他渎职行为和严重错误应予以解退的。第三节会计核算工作规范一、出纳工作流程：、建立账簿：现金日记账、银行日记账、票据明细台账。、付款业务：）用款人按需要填制用款单。）用款人报部门主管审批。）财务总监审核单据并签字。）财务总监根据业务急迫度和资金状况安排付款计划（即付、后付、分期付）确定付款方式并签字。）用款人报董事长审批。）出纳复核费用金额的准确性...
