下半度财务部门目标分解卡VIP专享VIP免费

2002下半年度财务部门目标分解卡明确公司目标及部门职责：公司目标：1）财务2）客户3）内部4）员工本部门的部门使命：改善资产质量、提高资产使用效率和财务安全性，确保资产的保值增值公司目标分解成部门目标：关键结果领域KRA，S(建议4个)总权重80%关键业绩指标KPI（建议10个以内）目标（要得到的结果是什么？）KPI权重%衡量标准(数量、时限、成本、质量、超越或具体的描述)措施、手段(怎么做？行动计划是什么？)实际完成考核结果数据来源财务管理1.1投资分析配合信息中心申报项目，为2003年资本运营做好准备5根据信息中心上报项目要求及时、有效提供项目可行性财务分析，年末前提出2003年资本运营初步方案。学习有关资本运营知识、技巧，对03年扩股做准备、提方案等1.2资金筹措金融机构贷款，满足扩大再生产资金需求15年末工行贷款1300万农行贷款300万信用社贷款400万关注工行授信审批，与金融机构联系、沟通，及时打报告，与集团、徐挖联系解决担保问题等1.3财务预算管理有效指导经营，满足下半年公司财务目标的实现。10每月31日前下发月度预算，根据预算使用、调度资金，次月进行预算分析，12月下旬出台董事会批准的2003年预算。将各部门上报预算与年度预算、工作计划、资金平衡等方面进行分析编制公司月度预算；9月开始布置2003年预算编制，组织培训等，上下反复沟通，10月末第一稿出台，12月下旬终稿报董事会批准下发。1.4现金流管理提高资金使用效率，做到既满足经营要求，又做到经营性资金流量为正数5经营活动资金回笼大于经营活动资金支出加大应收款控制、加强个人欠款清理，加强应付款控制等，在预算范围内合理安排资金使用1.5成本管理配合主机生产部将生产成本控制在年度预算的97%以下15平均单台生产成本比年度预算降3%。配合整理出各类主机的标准成本、加强对超定额领料的审核控制、重新修订各类产品的定额工时，定期成本分析，发票审核、供应商评估等、设定安全库存1.6资产安全管理提高资产安全性、加强资产保值、增值10资产负债率低于67%，公司呆坏帐控制在5‰以内加强客户资信评估，与爱芙斯签定资产转移协议、设定合理库存等1.7客户资信管理加强货款回收，增强资产安全5将公司现有客户全部进行资信管理制定资信管理制度，给客户发涵、进行帐龄等分析、运用有关软件进行管理等。1.8财务分析为公司决策提供有效财务信息。5次季15日前编写上半年财务分析从预算情况、部门、资金使用、成本结构、资产状况等方面进行分析，提供财务信息。会计核算2.1会计账务账务及时、准确15财务帐与仓库帐、实物一致，往来帐、现金帐准确、5日前出报表现金做到日清月结，凭证当天编制、次日审核，编制回款确认单，每月25日结帐5日前出汇总报表2.2税金合理避税15实际缴纳税金低于预算比例（税金/收入）合理摊销费用、注销铜山税务，将所部纳为利润中心、实体作为收入中心。2.3资金、合同管理制度说明制度是以执行力为保障的。“制度”之所以可以对个人行为起到约束的作用，是以有效的执行力为前提的，即有强制力保证其执行和实施，否则制度的约束力将无从实现，对人们的行为也将起不到任何的规范作用。只有通过执行的过程制度才成为现实的制度，就像是一把标尺，如果没有被用来划线、测量，它将无异于普通的木条或钢板，只能是可能性的标尺，而不是现实的标尺。制度亦并非单纯的规则条文，规则条文是死板的，静态的，而制度是对人们的行为发生作用的，动态的，而且是操作灵活，时常变化的。是执行力将规则条文由静态转变为了动态，赋予了其能动性，使其在执行中得以实现其约束作用，证明了自己的规范、调节能力，从而得以被人们遵守，才真正成为了制度。