企业所得税年度申报表（适用事业单位、社会团体）税款所属期：_____年_____月_____日至_____年_____月_____日金额单位：元纳税人识别号：___________________________________________纳税人名称地址电话号码邮政编码单位类别预算级次开户银行账号项目行次账载金额按税法规定自行调整后金额一、收入总额101．财政补助收入202．上级补助收入303．拨入专款404．事业收入505．经营收入606．附属单位缴款707．其他收入8二、准予扣除的免征企业所得税收入项目金额901．国务院、财政部批准收取，并纳入预算及预算外专户管理的基金、资金、附加收入1002．国务院、省政府批准收取，并纳入预算及预算外专户管理的行政11事业性收费03．经财政部核准不上缴专户管理的预算外资金1204．从主管部门、上级单位取得的专项补助收入1305．从所属独立核算单位税后利润中取得的收入1406．社会团体取得的各级政府资助1507．按省级以上民政、财政部门规定收取的会费1608．社会各界的捐赠收入1709．财政拨款18三、应纳税收入总额19四、应纳税收入总额占全部收入总额的比重（采用分摊比例法的单位填写此栏）20五、准予扣除的支出项目金额2101．成本费用2202．工资支出2303．职工福利费2404．职工教育经费2505．工会经费2606．公益救济性捐赠2707．业务招待费2808．利息净支出2909．经批准上交的总机构管理费3010．社会保险缴款3111．助学金3212．公务费3313．业务费3414．折旧费3515．无形资产摊销3616．递延资产摊销3717．资产转让、盘亏、毁损和报废净损失3818．汇兑净损失3919．坏账损失4020．租金支出4121．研究开发费用及附加扣除4222．销售（营业）税金及附加4323．其他支出44六、所得额45减：弥补以前年度的经营亏损46减：经批准减免税的免税所得47七、应纳税所得额48适用税率49八、应缴所得税额50加：调整以前年度损益补（退）税额51加：境内投资收益补税额52加：境外投资收益补税额53加：期初未缴所得税额54减：实际已缴所得税额55九、期末应补（退）所得税额56法人代表（签章）：主管会计（签章）：单位公章：年月日（纳税人自行申报者填此栏）代理人（签字）：代理人执业证件号码：代理机构公章：年月日（委托中介机构代理申报者填此栏）受理税务机关：（公章）经办人：审核人：年月日（税务机关填写此栏）填表人姓名：_______________电话：________________注：本表为a3竖式填表说明：一、适用范围（一）凡按照（中华人民共和国企业所得税暂行条例）及其实施细则，财政部、国家税务总局（关于事业单位、社会团体征收企业所得税有关问题的通知）（财税率［1997〕75号）等规定，缴纳企业所得税的事业单位、社会团体、民办非企业单位，应按照税法规定和本表要求，按期填报本表申报纳税。（二）事业单位、社会团体、民办非企业单位不论盈利或亏损，都必须真实、完整、准确地填写本表，并按企业所得税纳税的要求附送其它附表。同时，必须报送会计报表和收支情况说明书，包括资产负债表、收入支出表、基建投资表、事业支出明细表、经营支出明细表、会计报表附注。二、表头项目（一）单位类别：按本单位属于事业单位、社会团体或民办非企业单位的类别填写。（二）预算级次：按财政部有关规定划分，填写收入级次。三、收入总额表中第1～8行，填写纳税人的所有收入项目。第一行，填写纳税人的收入总额（含免税收入），第2—8行填写分会计科目金额。“账载金额”栏按事业单位、社会团体、民办非企业单位所执行的会计制度进行核算的数字填写，“按税法规定自行调整后的金额”栏按税法规定的权责发生制调整后的金额填写。逻辑关系式为：1＝2＋3＋4＋5＋6＋7＋8四、准予扣除的免征企业所得税收入项目金额表中第9～18行，按照财政部、国家税务总局（关于事业单位、社会团体、民办非企业单位征收企业所得税有关问题的通知》（财税字[1997]75号）第二条规定的免征企业所得税的项目的内容及财政拨款金额填写。第9行填写合计数。第10—18行等填写分项目数。逻辑关系式为：9＝10＋11＋12＋13＋14＋15＋16＋17＋18五、应纳税收入总额表中第19行，为第1行减去第9行的数额。逻辑关系式为：19＝1—9。六、应纳税收入总...
