农村信用社改制商业银行中存在的问题和解决措施探析 摘要：近年来，我国农村信用社改革发展取得了很大成就，但随着农村经济快速发展，其合作组织的属性逐渐失效，无法适应农村金融发展的需要，农村合作金融已流于形式。随着人们对“三农”问题越来越广泛地关注，以及农村金融体制的深化改革，我国农村信用社将陆续改制为农村商业银行。本文主要针对农村信用社改制商业银行过程中存在的问题以及相关对策进行研究。 关键词：农村信用计；改制；商业银行；存在问题；解决措施 近几年来，我国农村经济在国家支持下实现了迅猛发展，农村信用社作为支持“三农”的主力军，为更好地满足农业、农村和农民需求，并实现在新时期市场经济中的健康转型，正在逐步开展以商业银行为主要体制方向的改革工作。从当前的改革实际案例来看，这种改制工作极为有效，理应得到国家的大力推广，但是，改制中存在的各种问题也不容忽视，实现对于这些问题的妥善解决，才能保证改制农商行工作顺利开展。 一、农村信用社改制商业银行的原因分析 首先，从理论层面讲，农村信用社应当以清晰明确的产权制度作为其存在的基础支撑，但是，自 1996 年农村信用社从农业银行中脱离出来后，直到现在，其产权问题尚未有明确的制度规定。现在的农信社，是由农民以持股的形式作为社员而拥有其产权，然而，农村信用社几经发展演变，各项权益的归属对于其所有者而言已不再清晰。而且，社员依旧持有相同的入股金额，未能呈现明确的存款差距，从而无法形成单独清晰的产权及约束制度。 其次，我国为了推动农村信用社的发展，鼓励其主动借助各种途径加强自身发展。但是，农村信用社当前普遍存在亏损挂账、资产质量低下、资本补充不充足等问题，造成其在当前市场经济中受到各方面的冲击与挑战。同时，农村信用社缺乏严格详细的入股操作规程及管理制度，股金本质上并不真实。二、农村信用社改制商业银行存在的问题 首先，农村信用社在改制成为商业银行的过程中，缺乏坚实的改制基础。根据 2009 年的一项调查显示，到 09 年底，我国农村信用社不良贷款率为 21%，不良贷款的金额达到六千多亿元。可以说，各种改革工作的实施对于农信社的规范作用并未达到预期效果。信用社得不到各单位或地方政 1 府的信任，基本只能在存款与贷款等传统业务的支撑下生存，无法真正地达到商业银行所需要的市场开拓能力。 其次，农村信用社在改制进程中，还受到了其失效的管理机制限制。由于信用社在实...
