医院财务报销制度及报销流程为加强医院内部管理，规范医院财务报销行为，合理控制费用支出，特制订本制度。制度包括以下内容：借款管理制度、日常费用报销管理、工薪福利及相关费用支出制度、专项支出报销制度、报销相关事项及报销时间。本制度适用医院全体员工。第一条借款管理制度( 一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回后 5 个工作日内填写“差旅费”报销单，连同出差“申请单”、原始报销凭证，办理报销还款手续。( 二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。( 三) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5 个工作日内办理销帐手续。( 四) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。( 五) 借款流程：借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额( 大小写须完全一致，不得涂改) 、支票或现金。第二条日常费用报销管理制度日常费用主要包括差旅费、业务招待费、电话费、交通费、会议培训费、办公费、低值易耗品及备品备件等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。（一）差旅费报销制度1．费用标准 : 职 务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧 120 元/ 天 30 元/ 天 30 元/ 天科室负责人火车硬卧150 元/ 天 40 元/ 天40 元/ 天总经理助理飞机 200 元/ 天50 元/ 天50 元/ 天总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销2. 费用标准的补充说明：1. 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿 ; 超出住宿标准部分由员工自行承担。2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回禄丰时间为准，12：00 以后出发 ( 或 12：00 以前到达 ) 以半天计， 12：00 以前出发 (或 12：00以后到达 )以一天计。3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费，同时按比例( 早餐 20%、午餐或晚餐 40%)扣减出差人当天的伙食补贴。5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。（二）业务招...
