物业公司银行存款管理标准作业规程VIP免费

下载后可任意编辑物业公司银行存款管理标准作业规程【物业管理经验分享】1.0 目的1.1 本规程法律规范银行存款管理，确保存、取款的合理及安全。2.0 适用范围2.1 本规程适用于公司银行存款的管理。3.0 职责3.1 出纳员负责银行存款的存、取、结算及余额的核对工作。3.2 财务部会计负责银行存款的核算工作。3.3 财务部经理负责银行存款管理的监督。4.0 程序要点4.1 银行存款的基本原则4.1.1 公司原则上只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款帐户，不能在多家银行及一家银行的几个分支机构开立基本存款帐户。4.1.2 出纳员应根据开户银行规定保留库存现金，超过规定为库存限额的现金应及时送存银行。4.1.3 禁止出租、出借银行帐户。4.1.4 出纳员应正确、及时登记银行存款日记帐，做好与银行的对帐工作。4.2 银行存款的结算a)公司如需使用支票结算往来业务时，由经办人填写费用报销凭证或《银行支票借据》。借据内容包括：借支人、借支用途、票据金额等；b)财务部经理在接到《银行支票借据》或费用报销单后应仔细审核，如有疑异应即时查明予以处理；如无疑异应在财务审核栏内签署姓名及日期；c)《银行支票借据》或费用报销单经总经理批准后生效；d)借支人赁审核手续完整的《银行支票借据》到出纳员处签名领取支票；e)出纳员在填写支票时应使用蓝、黑墨水、墨汁或碳素墨水；f)出纳员填写现金支票时应详细填明单位或个人、用途、金额等；g)出纳员填写转帐支票时，除按规定填写收款单位或个人、用途、金额等，还必须在支票的左上角加画两条斜线；下载后可任意编辑h)出纳员将填写完毕的支票交财务部经理加盖留存银行印鉴；i)加盖留存银行印鉴时，应将印盖在签发人签章处，不能盖在磁码打印带上；j)出纳员在交付支票时，应让收票人在支票存根联上签字，同时在支票借据上的票据号码栏内填写支票号码；k)出纳员收到外单位签发的支票时，50 万元及以上的应在当日送银行办理进帐，50 万元以下的支票至迟在次日到公司开户银行办理进帐；l)公司原则上禁止签发空头支票和远期支票，如因特别原因必须签发没有金额的空头支票时，应列明支票的限额；m)需要补充库存现金时，应报财务部经理批准后使用不画线支票；n)公司委托银行代发工资时，应将当月应发的工资资料制单后，连同一张填制完整的支票交开户行即可；o)出纳员或经办人应妥善保管支票，如有遗失应及时挂失。加给公司造成经济损失的《按发票、支票、印鉴专用章管理标准作业规程》中的相...