内部控制管理手册(中石油)VIP免费

内部控制管理手册 体系框架分册 中国石油天然气股份有限公司 二○○八年一月 目 录 公司简介 ……………………………………………………………………………………… 手册说明 ……………………………………………………………………………………… 1 总论………………………………………………………………………………………… 1 ·1 概述……………………………………………………………………………………… 1 ·2 内部控制体系框架……………………………………………………………………… 1 ·3 组织结构、职责与权限………………………………………………………………… 2 控制环境…………………………………………………………………………………… 2.1 概述……………………………………………………… ……………………………… 2.2 诚信与道德价值观……………………………………… ……………………………… 2.3 发展目标……………………………………………………………………………………. 2.4 管理理念与企业文化…………………………………… ………………………………… 2.5 风险管理策略……………………………… ……………………………………………. 2.6 董事会及下属委员会……………………………… ……………………………………… 2.7 组织结构………………………………………………………………………………….. 2.8 权利和责任分配…………………………………………………………………………… 2.9 人力资源政策与措施………………………………………………………………………… 3.10 员工胜任能力 …………………………………………………………………………… 2.11 反舞弊机制………………………………………………………………………………… 3 风险评估…………………………………………………………………………………… 3 ·1 概述……………………………………………………………………………………… 3 ·2 建立风险评估机制……………………………………………………………………… 3 ·3 建立并完善风险管理体系……………………………………………………………… 4 控制活动…………………………………………………………………………………… 4 ·1 概述……………………………………………………………………………………… 4 ·2 控...