第 1 页 共 7 页 乐凯胶片股份有限公司乐凯胶片股份有限公司 内部控制规范实施工作方案内部控制规范实施工作方案 根据中国证监会河北监管局《关于辖区公司全面实施内部控制规范有关工作的通知》（冀证监发[2012]19 号）的有关要求， 乐凯胶片股份有限公司（以下简称乐凯股份公司）董事会和管理层对此高度重视，将其作为本公司完善公司治理环境，促进公司合规运作的重大举措和良好机遇。特制定乐凯股份公司内控规范实施工作方案如下： 一、 公司基本情况介绍 乐凯股份公司于 1998年 1月 16日注册成立，公司股票于 1998年 1月 22日在上海证券交易所挂牌交易。公司股票简称"乐凯胶片"，股票代码"600135"。公司为国有控股的上市公司，总股本 34,200万股，其中中国乐凯胶片集团公司持有公司股份 121,77万股，约占公司总股本的 35.61%。公司下设22个子公司及保定、杭州二个分支机构。内部控制工作由乐凯股份公司总会计师王晓群负责，乐凯股份公司审计部作为内部控制工作的牵头部门，向乐凯股份公司董事会负责，2009年 5月，公司聘请了北京安禾风险管理技术有限公司作为风险内控管理工作的咨询机构，该公司为公司出具了《公司风险内控案例库》、《公司风险内控评估报告》和《公司风险内控评估手册》。2009年已向咨询机构支付咨询费 26.2万元。 二、 内部控制建设工作计划 1 .确定内确定内部部控制实施实施的的范围（计划于 2012 年 3 月 31 日前完成，责任人：王晓群） (1) 组织范围 乐凯股份公司本部及所有分、子公司均需要建立内部控制规范体系。 (2) 业务流程范围 ① 乐凯股份公司本部，包括新材料事业部和销售公司，不包括分、子公司。 第 2 页 共 7 页 乐凯股份公司本部具体业务流程如下表： 序号 流程名称 1 采购与付款 2 生产、存货与成本 3 销售与收款 4 人力资源管理 5 预算管理 6 财务报告 7 关联交易 8 货币资金管理 9 投资管理 1 0 税务管理 1 1 固定资产 1 2 工程项目 1 3 信息系统 1 4 研发管理 ②乐凯股份公司所属的分、子公司（包括销售分、子公司、汕头子公司和照相化学公司）负责人应充分重视，抽调业务骨干，在总部的指导下，根据《企业内部控制基本规范》及河北证监局内控规范工作通知的要求，进行流程梳理，绘制与本公司业务模块有关的流程。流程应完整、全面、细致，防止出现断层。在此基础上逐步建立分、子公司的内部控制手册。 （3 ）梳...
