下载后可任意编辑银行账户、票据及财务印鉴、网上银行管理办法 第一章 总则第一条 为了进一步加强银行账户、票据及印鉴、网上银行的管理，强化财务内部控制制度，保障公司财产安全、完整，依据《票据法》等央行有关规定，结合集团公司实际，特制定本办法。第二条 本制度适用于集团公司本部及所属子分公司。第二章 银行账户管理第三条 银行账户的开设，依央行规定，只能在银行开设一个基本存款账户，办理日常的现金存取和转账结算业务。也可根据工作需要，开设一般 存款账户、专用存款账户或临时存款账户，除基本存款账户外，其他账户不得办理提现业务。根据股份公司规定，原则上只在与股份公司或集团公司有融资业务的金融机构开户。第四条 集团公司开设账户时，由集团公司财务部提出申请，总会计师批准后才能办理相关手续。第五条 分（子）公司开立账户必须提出书面申请，经集团公司财务部审核后提交集团公司总会计师审批。开户手续办理完毕后三个工作日内，将相关开户信息报备集下载后可任意编辑团公司财务部。原则上一个分（子）公司只能开设一个账户。第六条 各单位出纳员必须按月取得银行对账单，并负责编制银行存款余额调节表。对未达账项应查明原因并同时出具书面报告，财务部负责人应对未达账项的处理进行跟踪，原则上上月的未达账项不能出现在次月。第七条 必须严格遵守银行结算制度和结算纪律，不准出租出借银行账户。第八条 集团公司银行账户的注销在确认已无未达账项后提出申请，具体程序与开设账户时的程序相同。第三章 银行票据管理第九条 各单位应建立票据登记簿，从开户行购买支票和其他票据后，应按票据的种类、起讫号码、购买日期启用日期等由经手人进行登记，同一个账户一次只能购买一本票据，用完后再购。空白支票和作废支票等票据，应放入保险柜存放，并由出纳负责管理。第十条 银行票据保管人因事外出，需由财务部门负责人指定临时代管人，并做好票据移交手续，财务部门负责人现场监交。第十一条 使用支票时首先填写支票领用申请单，填明借支用途和限额，根据资金使用的程序报批后由财务部长、总会计师盖章确认后开可签发支票。下载后可任意编辑第十二条 集团公司备用金提现的处理。首先由纳填列备用金申请表，5 万以内财务部长审批，超过 5 万元由总会计师审批。第十三条 财务部门原则上不得签发空白转账支票，确因特别情况下，必须注明限额数。出纳签发支票时，应将所有票据要素填列完整，不得由票据...
