下载后可任意编辑XX 装饰公司内部财务管理制度施行办法前 言公司自 1994 年成立至今,在全体员工的共同努力与拼搏下,取得了一系列可喜的成绩,并成为装修装饰工程专业一级资质企业。当前,企业的进展面临着不少的机遇与挑战,对于企业原先的一套内部财务管理办法,已经不能适应企业全方位,深层次进展的需要。俗话说“没有规矩,无以成方圆”,企业要进展,迫切需要制订出一套现代企业完善的、极具操作性的内部财务管理制度。根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制法律规范基本法律规范》等法律法规,结合本公司的具体实际情况,经过董事会讨论讨论修改,特在完善原有财务制度的前提下,制订《XX 装饰公司内部财务管理施行办法》印发给下属区域公司及各职能部门,希全体员工认真贯彻执行。资金管理暂行规定第一章资金管理部门第一条 公司由资金管理部门(财务处)负责组织和管理公司流动资金。第二条 资金管理部门负责制订和完善公司有关资金管理方面的制度,编制公司资金计划;办理项目借款手续,计算资金占用费,催收到期借款及资金占用费,根据核算部门提供的内部单位应上缴款项资料,催收、扣交应上交公司的各种款项,做好借款、资金占用费、应上交款项统计分析工作;负责银行账户管理,办理银行和现金的收付,及时编制日报表。第二章 货币资金管理第三条 货币资金审批支付程序一、支付申请。内部单位或个人用款时,提前向公司总经理递交货币资金支付申请,注明款项用途、金额、预算、支付方式等内容,申请人签字并附有效经济合同或相关证明二、支付审批。申请先由主办会计负责初审,而后递交财务部负责人审批,最后由公司总经理进行终审。(总经理不在公司,由财务负责人负责终审,但对金额在十万元以上的支出,必须汇报公司总经理批准)。对不符合规定的货币资金支付申请,财务部门有权提出质疑并予以拒绝批准。三、支付复核。资金管理部门对批准后的货币资金支付申请进行复核,复核货币资金支付申请的批准范围、权限、支付方式、支付单位是否妥当等。复核无误后,交由出纳人员办理支付手续。四、办理支付。出纳人员应当根据复核无误的支付申请,按规定办理货币资金支付手续,及时登记现金和银行存款日记账。五、对于重要货币资金支付业务,实行集体决策和审批制度,并建立责任追究制度,防范贪污、侵占、挪用货币资金等行为。第四条 现金管理一、 严格执行《现金管理暂行条例》规定,现金只准用于发放工资、支付差旅费...