华润三九医药有限公司 2010年内部控制自我评价报告 一、公司内部控制综述 建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会的责任，管理层负责组织领导企业内部控制的日常运行，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督。本公司内部控制的目标是合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进企业实现发展战略。公司建立与实施内部控制，遵循下列原则：全面性原则、重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。 二、公司内部控制评估 对照《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制评价指引》、《中央企业全面风险管理指引》的要求，董事会对公司截止2010年12月31日的内部控制设计和运行的有效性进行评价。（依据） 公司董事会及审计委员会结合公司内部控制设计和执行的实际情况，遵循全面性、重要性和客观性原则，制定了具体的内控评估方案，采取了个别访谈、调查问卷、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等方法，充分收集了内控设计和运行是否有效的证据。 公司内部控制综合考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督五项基本要素。 （一）内部环境 1、诚信与道德观 公司已编制本公司的员工行为守则，作为员工日常工作行为操守的指引。公司《劳动人事管 理制度》中的“第十四章奖惩”对公司禁止的行为作出了规定，《三九医药股份有限公司反舞弊制度》已于 2010年 3月经董事会批准后发布实施。公司管理层人员还需遵守华润集团颁布的《华润经理人廉洁手册》，例如：“华润十戒”中规定了严格禁止的行为。公司定期对员工开展关于职业道德教育的培训，如每年举行的“质量宣传月”活动。公司在内网(KM系统）上设立了一个绿色邮箱和一个纪检邮箱，可供员工匿名反映意见或投诉。 2、治理结构 公司按《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）、《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）、《上市公司章程指引》等法律法规的要求建立了股东大会、董事会、监事会和管理层。董事会下设审计委员会及薪酬与考核委员会两个专门委员会。 公司股东大会由公司的全体股东组成，为公司的最高权力机构。依法行使下列职权：公司经营方针、...
