关于公司目前存在财务方面的问题一、采购、销售、库存（一）采购方面：1、采购合同：合同中支付货物款项时，存在未注明发票的开具时间及违约条款得内容不清晰、支付违约金的比例过高等。建议：采购人员审核→法务部门审核（重点）→公司总经理审核→财务人员审核及归档保管（合同重点审核：预付款的时间及比例金额、货到付款的时间、开票的约定时间及发票类型、乙方的账户信息及税号、有无验收不合格时的退赔约定等）2、供应商开具发票到的时间缓慢，采购人员未及时跟踪。建议：（1）采购人员申请支付供应商货款时，应当及时登记台账。（台账内容应包含合同的金额、货物名称、预付款比例、已支付金额、发票到达情况、未支付货物金额等）（2）对于已支付货款的供应商，应当检查合同、入库单、发票（两联）、发票清单（货物名称开具一套需提供）等，对于未收到发票的供应商，采购人员应当及时通知供应商在规定时间内开具发票。对于未开具发票的供应商，货物可以延迟申请支付。3、供应商开票时，货物名称中存在着“一套包材”等。未开具相关发票清单。涉及彩盒未单独开具发票。建议：采购或财务人员与供应商及时沟通，让供应商单独开具彩盒的发票。对于开具一套的包材，应当开具发票的清单（清单内容包括:说明书、纸箱、返修卡的数量及金额等）4、付款时存在着付款方、合同采购方、发票开具方、采购送货方四者不一致的情况。建议：采购、财务人员应当及时与供应商商量解决，尽量使付款方、合同采购方、发票开具方、送货方四者保持一致。如存在付款方，与其他三方不一致，应当出具委托付款证明。（二）销售方面：1、知伴发货给傲澜，存在着武汉智及、广州蓝智的送货数量、金额与发票的开具数量、金额不一致情况。建议：1、销售人员与傲澜那边沟通，及时确认蓝智、智及的两家客户的发货数量、金额。(目前已跟傲澜叶总那边已商量）2、知伴发货给客户（个人）时，销售人员存在着登记的台账内容不完整。建议：销售人员应当根据出库单的发货数、金额，及时登记台账并更新相关内容。每月应当及时把出库单的数据发给财务人员，财务人员与销售人员、仓管人员及时对账。（防止出现出库单丢失）3、收款时存在着收款方、合同销售方、发票开具方、送货方四者不一致的情况。建议：销售、财务人员应当及时与客户解决，尽量使收款方、合同销售方、发票开具方、送货方四者保持一致。如存在收款方，与其他三方不一致，应当要求付款方出具委托付款证明。（三）库存方面：1、仓管人员每日未对入库数量（购进退货、车间退回货仓）、领用数量（车间领用、仓管同事领用）、出库数量（发给傲澜、其他客户）未登记台账。各类半成品的货物未进行分类，造成每月盘点与财务登记的台账数量上存在着差异情况。建议：（1）深圳地区仓管人员对每日的入库数单量、领用单数量、出库单数量应当及时的登记相关台账。整理单据时应按入库、领用与出库数量的类别进行分类保管。（2）深圳地区仓管人员应当每半个月寄一次入库单、领用单、出库单数量给广州财务人员。财务人员收到单据时，应及时检查单据的完整性并核对，检查无误后并登记相关台账。（3）每月30-31日前，知伴仓仓管员应当对同类货物进行分类，并提前一天对货物进行盘点与登记。（统计各类半成品的数量）期末盘点的数量应当与台账登记的数量保持一致性。如出现数量不一致，应当及时找出原因。（4）仓库在盘点期间，如碰到必须的物料收发，比如急需的供应商送货，成品的入库及客户送货，可以将收发的单据日期推后一天（到达下一个月份），并对入库的原料进行隔离处理（不参与盘点）。2、知伴发货给客户时，仓管人员开具的出库单格式出现涂画与修改的情况。建议:知伴发货给客户时，仓管员开具的出库单格式应当采用A4纸版本格式（出库单上应注明货物的名称、数量、单价、金额等）。出库单上仓管人员及销售人员应当签字，收货方单位收到货物并检验无误后应当盖章并签名。3、维修机领用的主板、电池、喇叭等相关半成品未进行出库登记建议：（1）维修机领用的各种材料，应当填写领料单（注明维修机需用的）。仓管人员与领用人员应当签字，并写上领用的用途、日期。（2）...
