下载后可任意编辑财务室各工作岗位具体要求1下载后可任意编辑财务各岗位具体要求湖南外国语职业学院长沙校区财务室设出纳、 收入会计、 资产会计、 费用总账会计等四个工作岗位, 浏阳校区财务室只设出纳岗位。一、 出纳主要负责现金及银行存款收付款和登记工作。主要负责会计科目中的现金银行存款, 核对日记账金额与现金、 银行存款会计科目金额是否一致。1、 每日登记现金、 银行存款日记账, 日清月结, 不得拖延。这样能够防止差错, 发现差错, 及时查找, 更正错误; 也能够及时了解资金结余情况, 以便合理安排资金, 防止空头支票。2、 对收付款项金额进行最后程序的把关。票据是否能够报销, 收付款项金额计算是否准确, 手续程序是否得当, 在收付款项前进行复核, 为防止收付出现差错筑起一道防线。3、 及时核对银行日记账与银行对账单金额。每月 5 号前核对完上月银行日记账与银行对账单金额是否一致, 如有差错, 及时与开户银行沟通, 找出原因, 属未达账项的要进行调整, 属差错的要更正, 确保资金安全。开通了网上银行的账户, 平常就要注意银行日记账与银行收付记录的核对, 不要等拿到银行对账单时才核对。4、 每月 16 日将前半个月的现金、 银行存款收付款凭证交记账会计, 每月 1 日将上月后半个月的现金、 银行存款收付款凭证交记账会计, 以便记账会计对收付款凭证进行会计处理和总账会计编制会计报表, 及时反映学院财务状况及经营成果。5、 上月没有安排支付款项的凭证或没有收到款项的凭证, 应于下月 1 日与后半个月收付款项凭证一起交记账会计, 便及时入账, 以防票据遗失。6、 收付款凭证, 按库存现金、 银行存款分类, 按时间先后顺序编号, 便于查询和核对。银行存款类收付款凭证还能够开户按银行账号编号。收入类收付款凭证交收入会计, 资产类收付款凭证交资产会计, 费用类收付款凭证交费用总账会计。7、 取得现金收入应及时交存银行。取现金收入 10000 元以上时, 2下载后可任意编辑应于当天送交银行。支出尽可能采纳网上银行支付, 减少现金支付量, 减少往来银行之间的时间和持有现金风险。8、 收入款项和支出款项分开收付, 不得坐支现金收入。收入款项与支出款项分别用不同的银行账号进行收支, 建行 2345 可用于存入收入款项, 农行 0813 可用于支出款项, 以便查核收入款项和支出款项情况。9、 保管好财务专用印章。出纳只能持有财务专用章, 不得同时持有财务专用...
