下载后可任意编辑财务管理及内控制度1下载后可任意编辑财务管理及内控制度第一章 总则第一条 为了法律规范公司的会计核算, 真实、 完整地提供会计信息, 维护投资者和债权人的合法权益, 根据《中华人民共和国会计法》、 《公司法》、 《会计准则》、 《企业会计制度》、 《会计人员基础工作法律规范》以及国家其它有关法律、 法规制定本制度。第二条 建立本制度的原则是建立健全公司内部财务管理制度, 做好财务管理基础工作, 如实反映公司财务状况, 依法计算和缴纳国家税收, 保证投资者权益不受侵犯; 审慎经营, 有效防范和化解资产损失风险。第二章 财务机构第三条 公司设置独立的财务机构。第四条 在总经理领导下, 公司财务部管理整个公司的财务会计工作, 主要职责: １、 执行公司章程和股东大会、 董事会的决议, 全面负责公司日常事务的管理工作。根据公司展规划组织并制定本部门的工作目标与责任制, 并加以贯彻、 落实。对总经理负责并报告工作。２、 组织拟定公司的财务管理制度, 并监督执行, 负责审查向外报送的会计报表及提供的会计资料, 并保证数据的真实可靠性。３、 监督全公司的财务会计人员执行国家的财经法律、 法规政策并遵守财经纪律, 制止不符合财经法规、 政策制度, 不执行计划和违反财经纪律事项。４、 搞好本部门的内外协调工作, 并协助公司领导作好全公司的资金运筹及资金管理工作。５、 进行成本费用的预测、 控制、 分析和考核, 为公司领导决策提供参考。６、 参加重大经营决策以及经济合同, 协议的拟定, 为公司领导提供财务方面的参考意见。７、 对会计机构的设置、 人员配备提出方案, 对会计人员的业2下载后可任意编辑务考核、 任用及奖惩提出意见。８、 协调公司与银行、 税务、 工商、 审计部门的关系, 严格保守公司财务机密。９、 编制各种会计报表, 主持公司的财产清查工作; １０、 参加公司进展新项目、 重大投资、 重要经济合同的可行性讨论。第五条财务部门建立和完善企业内部会计监督制度。出纳员不得兼管稽核、 会计档案保管和收入、 费用、 债权债务帐目的登记工作, 记帐人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、 经办人员、 财物保管人员的职责权限应分工明确, 做到相互分离、 相互监督、 相互制约。重大投资、 资产处理、 资金调度和其它重要经济业务事项的决策和执行, 以及互相监督制约的程序要合理、 明确和完善。第三章 财务...
