下载后可任意编辑酒店财产货物原料盘点清查制度12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑酒店财产货物原料盘点清查制度 第一条.目的 为保证存货及财产盘点的正确性,使盘点工作处理有章遵循,并加强管理人员的责任,以达到财产管理的目的,特制定本办法。 第二条.盘点范围 (一)存货盘点:系指原料、物料、商品、餐辅料、工程材料、零件保养材料等。 (二)财务盘点:系指现金、票据、有价证券。 (三)财产盘点:系指固定资产、代保管资产、低值易耗品等的盘点。 1、固定资产:包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、生产器具等。 2、代保管资产:系由供货商提供,使用后结帐的物品。 3、低值易耗品:购入的价值达不到固定资产标准的工具、器具等。 第三条.盘点方式、时间 (一)年中、年终盘点 1、存货:由各管理部门、采购员会同财务部门于年(中)终时,实行全面总清点一次,时间为:年中盘点时间是 6 月 30 日、31 日;年终盘点时间是 12 月 30 日、31 日。 2、财务:由财务部主管会计盘点。 3、财产:由各部门会同财务部门于年(中)终时,实施全面清点。 (二)月末盘点 每月末所有存货,由各部门及财务部实施全面清点一次,时间为每月 30 日。 第四条.人员的指派与职责22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑 (一)总盘人:由总经理任命、负责盘点工作的总指挥,督导盘点工作的进行及异常事项的上报总经理裁决。 (二)主盘人:由各部门负责人担任,负责实际盘点工作的推动和实施。 (三)盘点人:由各部门指派,负责点计数量。 (四)监盘人:由总经理派人担任。 (五)会点人:由财务部指派,负责会点并记录,与盘点人分段核对,确实数据工作。 (六)协盘人:由各部门指派,负责盘点时料品搬运及整理工作。 (七)特定项目按月盘点及不定期抽点的盘点工作,亦应设置盘点人、会点人、抽点人,其职责相同。 第五条.盘点前的准备事项 (一)盘点编组:由财务部于每次盘点前,事先依盘点种类、项目编排”盘点人员编组表”、盘点时间等,交总经理审批后,公布实施。 (二)各部门将应用于盘点的工具预先准备妥当,所需盘点表格,由财务部准备。 1、存货的堆置,应力求整齐、集中、分类。 2、现金、有价证券等,应按类别整理并列清单。 3、各项财产卡依编号顺序,事先准备妥当,以备盘点。 4、各项财产帐册应于盘点前登记完毕,并将有关单据如:入库单、领料单 等装订成册(一月一本)。 第六条.盘点实施要求 1、要求主盘人、盘点人、协点人等严格根据盘点程序进行,不得徇私...
