下载后可任意编辑财 务 管 理 制 度2024 年 12 月 31 日 为加强公司的财务管理工作，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，特制定如下规定： 一、财务部门的职能1、仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度
2、建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行 情况，检查监督财务纪律
3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益
4、厉行节约，合理使用资金
5、主动向上级领导提供有关资料，如实反映情况
6、完成公司交给的其他工作二、出纳管理1、出纳应保证库存现金的日清月结，根据业务发生顺序逐笔登记，每月终了，应该在现金日记账上计算出当月的现金收入合计额，现金支出合计额和结余额，并将现金日记账的账面余额与实际库存现金额核对，保证账款相符，月末终了，现金日记账的余额应该与现金总账的余额核对，做到账账相符
2、企业应该按规定进行现金、银行存款的清查，清查日期为每月 1 一 3 号，对于清查的结果应当编制现金银行存款盘点报告单报告并报告总经理
3、严禁挪用现金，白条抵库的情况，如发生，应及时予以纠正
4、严格履行借款手续，未经领导批准，不准私自借款，或占用公款，严格执行专款专用
上一笔借支未清帐的，无正当理由的，不得再次借支；，5、严格执行报销制度，按规定把控好资金支出关，报销手续必须齐全，没有领导审批不予受理
6、收付款后，要在收付款凭证及原始凭证附件上签上自己的姓名，表示已收款或付款
并及时登记日记帐，结出余额随时与实存现金核对
7、负责保管好公司的财务章及其他印鉴
8、保管好公司保险柜钥匙，不得任意转交他人
三、会计管理1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符合会计制度的规定
3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审
