货币资金管理办法及备用金管理办法

下载后可任意编辑河南华润电力首阳山有限公司文件CHINA RESOURCES POWER HENAN SHOUYANGSHAN CO.,LTD.CRPSYS[ 2 0 2 4 ] 49 号关于颁发《货币资金管理办法》和《备用金管理规定》的通知公司各部门：经公司讨论决定，现将《货币资金管理办法》和《备用金管理规定》予以颁发，请遵照执行。特此通知。 附件：1、《货币资金管理办法》 2、《备用金管理规定》 二〇〇五年七月二十日附件 1下载后可任意编辑货币资金管理办法第一章 总 则第一条 制定的目的和依据为了法律规范和加强公司货币资金的内部控制和管理，保障公司资金安全，在保证基建及生产经营需求的前提下，合理调度资金，提高资金的综合使用效益，根据财政部《内部会计控制法律规范—货币资金》、中国人民银行《支付结算办法》、《现金管理暂行条例》及国家有关法律法规，并结合公司实际情况，特制定本办法。第二条 货币资金的内容本办法所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金等。第三条 货币资金管理原则：1. 合法法律规范、确保安全；2. 保障需求、效益优先；3. 预算控制、加强考核；4. 职责明确、合理授权。第二章 现金管理第四条 现金使用范围1.员工工资、津贴、奖金；2.个人劳务酬劳；3.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出；4.向个人购买的农副产品和其他物资的价款；5.出差人员应随身携带的差旅费；6.紧急零星采购支出和其他零星费用支出；7.确需支付现金的其他支出。不属于上述现金结算范围的款项支付，一律通过银行转账结算。第五条 库存现金限额库存现金的限额为人民币 3 万元，超过库存限额的现金应于当日银行营业时间内送存开户银行。第六条 现金支付申请及授权批准1、从开户银行提取现金，应当写明用途，经审核批准后加盖预留银行印鉴送基本存款帐户开户银行提取。2、员工借支现金应凭批准的出差申请、物资采购计划或签报填写“借款单”，经部门主管签字后送财务部审核、财务主管签字，借支金额在 1 万元以上的由总经理和财务总监联合审批，1 万元及以下的由总经理、财务总监或总经理授权分管副总经理单独审批。下载后可任意编辑3、财务部经办人员凭审批生效的“借款单”办理现金支付手续。4、提取现金在 5 万元及以上的由总经理和财务总监联合审批；2 万元及以上、5 万元以下的由总经理或财务总监审批；2 万元以下的由总经理授权财务主管审批。第七条 现金管理职责1、现金管理会计需凭审核无误的记...