企业清产核资工作报告 (参考格式) 国有资产监督管理委员会: 根据你委《关于清产核资资金核实工作有关事项的通知》及国家清产核资的有关政策规定,我企业已按时完成了清产核资的主体工作,并经**会计师事务所进行了清产核资专项审计和经济鉴证,现将我企业清产核资工作情况报告如下: 一、清产核资基本情况 (一)清产核资工作基准日 (二)清产核资范围 企业所属全部子企业共户。其中:开展清产核资的户;未开展清产核资的户,其中:上市公司户,2005 年新成立的户,2005 年已进行过资产评估的户,2005 年已清算的户,经中介机构认定不需或不能进行清产核资的户。上述企业中纳 入合并会计报表的户,没有纳入合并报表单户汇总上报的户(简要说明原因,并详细披露有关情况,如企业名称、投资比例、财务状况等)。 (三)资产财务状况 企业清产核资基准日 2005 年 12 月 31 日汇总上报的账面资产总额为万元,负债总额为万元,少数股东权益为万元,所有者权益为万元(其中实收资本为万元)。其中:合并口径上报的账面资产总额为万元,负债总额为万元,少数股东权益为万元,所有者权益为万元(其中实收资本为万元)。 (四)清产核资工作具体实施情况 二、清产核资工作结果 (一)企业清查出的资产损失情况 1.按原会计制度清查出的资产净损失万元(未执行《企业会计制度》的企业反映); 2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备万元(已执行《企业会计制度》的企业反映); 3.按《企业会计制度》预计损失万元。 (二)经会计师事务所审核后的资产损失情况 1.按原会计制度清查出的资产净损失万元(未执行《企业会计制度》的企业反映),其中,资产损失万元,资产盘盈万元。 2.按《企业会计制度》需核销资产减值准备万元(已执行《企业会计制度》的企业反映); 资产损失具体情况如下: (1)流动资产损失万元,其中:应收账款万元,存货万元;(2)固定资产损失万元; (3)长期股权(债权)投资损失万元;(4)无形及递延资产损失万元;(5)其他资产损失万元。资产盘盈具体情况如下: (1)流动资产盘盈万元,其中:存货万元,账外资产入账万元;(2)固定资产盘盈万元; (3)账外长期股权(债权)投资入帐万元。 3.按《企业会计制度》预计的资产损失万元,其中。(1)应收账款预计损失万元;(2)短期投资预计损失万元;(3)存货预计损失万元;(4)长期投资预计损失万元;(5)固定资产预计损失万元;(6)...