员工报销管理VIP专享

1费用报销管理制度1.1 目的为了加强公司内部管理，为规范日常费用报销流程，合理控制费用支出，特制定本制度。1.2 释义费用报销指员工办理日常业务所发生的办公费、差旅费、招待费（包括礼品费）、交通费、会议费等各种费用的报销活动。1.3 管理原则（1）明确标准、预算控制。根据业务发展，制订明确的费用标准。费用报销必须严格执行预算，以加强支出的计划性。（2）又好又省，杜绝浪费。在办理各项事务时，综合平衡成本与效益，坚决杜绝奢侈浪费行为。（3）及时报销。当月费用当月报销，跨月费用（每月 25 日以前费用）不予报销。1.4 适用范围本规定适用于 XXX 有限公司2 职责与权限2.1 业务经办人：为具体经济业务的经办人员。业务经办人必须对所办理经济业务的真实性、正确性负直接责任；对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责。2.2 业务审核人：为各项业务的直接领导或分管领导。业务审核人负责审核所主管的全部报销业务，包括预算内、预算外、专项费用等。业务审核人必须认真履行职责、准确判断、审核，对已审核的2报销业务的真实性、开支的合理性负直接责任。2.3 财务审核人：为各级财务负责人和负责费用审核的会计。费用审核会计负责预算内费用的审核；财务负责人负责预算外费用的审核。财务审核人对报销票据的合法性、合规性、准确性负直接责任。2.4 总经理审批：总经理最终审批，同时总经理保留对相应责任人进行追责的权利。总经理外出时间过长，需书面填写授权书授权相应责任人签字，在授权期限内，财务以被授权人签字为依据付款。2.5 出纳付款：出纳独立审核“报销单”上的审批签字，签字齐全后付款。现金付讫的在报销单及原始凭证上加盖“现金付讫”章，银行付讫的直接打印付款回单和报销单放在一起。2.6 各审批人在授权范围内行使审批权并承担相应责任，不得超越审批范围审批；审批人不能履行签字时可以指定代理人，以文件形式在 OA、钉钉实名宝群里通知，在授权期限内出纳依据文件里被授权的代理人的签字付款。3 费用报销流程3.1 费用申请3.1.1“先申请、后使用”的原则。因公需要招待（包括烟、酒、茶及其他礼品花费费）在 1000 元（包括 1000 元）以上的一律向主管领导申请，主管领导同意后方可支出，单笔消费金额在 2000 元以上（包括 2000 元）需主管领导接到申请后需请示总经理，总经理同意方可支出。如超出额度没有经过相应审批人同意，报销时，3相应签字人有权拒绝签字，不予报销，...