1 BCBS《有效风险数据采集和风险报告十四条原则》 编者按：6 月26 日 ， 巴 塞 尔 银 行 监 管 委 员 会 发 布 《 有 效 风险 数 据 采 集 和 风 险 报 告 原 则 》 的 咨 询 文 件 。 文 件 旨 在 改 善 银 行 风险 数 据 采 集 能 力 和 风 险 报 告 做 法 ， 具 体 包 括 强 化 治 理 与 基 础 设施 、风 险 数 据 采 集 能 力 、风 险 报 告 做 法 和 监 管 等方面的 14 项原则 。 一、简介 （一）概述。 2007 年全球金融危机中一个最深刻的 教训是，银 行 信息技术和 数 据 架构不足以支持广泛的 金融风 险 管 理 。 许多银 行 缺乏快速准确采 集 银 行 集 团层面、不同业务领域以及不同法律实体 之间风 险 和 风 险 集 中度的 能 力 。 一些银 行 由于风 险 数 据 采集 能 力 和 风 险 报 告 能 力 不足， 无法 有 效 管 理 风 险 ， 对银 行 自身及整个金融体 系稳定造成 了 严 重 后 果 。 为 加 强 银 行 识 别 和 管 理 全行风 险 能 力 ， 2009 年 7 月 巴 塞 尔 银 行 监 管 委 员 会 颁 布 第 二 支柱 指引 （监 管 检 查 程 序 ）， 强 调 指 出 ， 良 好 的 风 险 管 理 系统 应 当 有 适当 的 管 理 信息系统 （MIS）。 此 外 ， 根 据 金融稳定理 事 会 《 金融机构有 效 处 置 框 架的 关 键 要 素 》 及其 原 则 ， 处 置 当 局 及时 共 享 集成 的 风 险 数 据 是十 分 重 要 的 。提 高 银 行 采 集 风 险 数 据 的 能 力 可 以有 效 改 善 金融机构特 别 是全球系统 性 重 要 银 行 的 可 处 置 性 。 （二 ）风 险 数 据 采 集 定义 。 在 本 文 件 中， 风 险 数 据 采 集 是指根 据 银 行 的 风 险 报 告 要 求 ， 定义 、收 集 和 处 理 风 险 数 据 ， 衡 量 银行 对风 险 容 忍 度/偏 好 的 能 力 。 具 体 包 括 分 类 、合 并 或 分 解 数 据集 。 2 （ 三 ） 目 的 。 巴 塞 尔 委 员 会 提 出 该 原 则 ， 旨 在 提 高 银 行 的 风险 数 据 采 集 能 力 和 风 险 报 告 有...
