1 附件1:《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A 类，2015 年版）》及填报说明 中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A 类，2015 年版) 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号 ：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称:广州 金额单位: 人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、按照实际利润额预缴 2 营业收入 3 营业成本 4 利润总额 5 加:特定业务计算的应纳税所得额 6 减:不征税收入和税基减免应纳税所得额（请填附表1） 7 固定资产加速折旧（扣除）调减额（请填附表2） 8 弥补以前年度亏损 9 实际利润额（4 行+5 行-6 行-7 行-8 行） 10 税率(25%) 11 应纳所得税额（9 行×10 行） 12 减:减免所得税额（请填附表3） 13 实际已预缴所得税额 —— 14 特定业务预缴（征）所得税额 15 应补（退）所得税额（11 行-12 行-13 行-14 行） —— 16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 17 本月（季）实际应补（退）所得税额 —— 18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 19 上一纳税年度应纳税所得额 —— 20 本月（季）应纳税所得额（19 行×1/4 或 1/12） 21 税率(25%) 22 本月（季）应纳所得税额（20 行×21 行） 23 减：减免所得税额(请填附表3） 24 本月（季）实际应纳所得税额（22 行-23 行） 25 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 26 本月（季）税务机关确定的预缴所得税额 27 总分机构纳税人 28 总机构 总机构分摊所得税额(15 行或 24 行或 26 行×总机构分摊预缴比例) 29 财政集中分配所得税额 30 分支机构分摊所得税额(15 行或 24 行或 26 行×分支机构分摊比例) 31 其中：总机构独立生产经营部门应分摊所得税额 32 分支 机构 分配比例 33 分配所得税额 是否属于小型微利企业： 是 □ 否 □ 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可 靠 的、完 整 的。 2 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 3 填报说明 一、适...
