信贷业务案例分析 案例 1 案例名称：黄海公司贷款违规审批和转贷案例 案例适用：商业银行信贷的内部管理 案例来源：根据 B 银行业务资料整理改编 案例内容 黄海公司于 1997 年元月以流动资金短缺为由向 B 银行申请 500 万元流动资金贷款，以商品房作抵押。该公司实力较弱，不符合 B 银行贷款条件，且信贷员经调查出具了否定性意见，但 B 银行个别领导考虑到各方面关系，直接同意贷款，并在没有信贷员签字的情况下，最终向该公司发放了 500 万元贷款，期限 10 个月，由借款人提供房产抵押。鉴于抵押房产产权证尚未办理完毕，故以其购买房产的契约抵押。贷款到期后，公司因经营滑波，无法归还贷款，提出转贷申请，B 银行在企业不欠息，并压缩规模的情况下，对贷款数次转贷。之后该笔贷款余额压缩至300 万元，于 2001 年 4 月 11 日到期后逾期，最终演变成为次级贷款。 一、相关背景材料 黄海公司成立于 1991 年 11 月 2 日，是重庆某公司在当地成立的分公司，属国有企业，具有独立法人资格。黄海公司注册资金 50 万元。黄海公司系个人承包经营，每年上交总公司一定数额的管理费，法人代表周某，女，50 岁，高中学历。公司下属十余名员工，均为在当地招聘的临时人员，素质普遍不高。 黄海公司成立初期，正值我国物资流通市场旺盛时期，公司依靠与总公司的业务关系，与多家大型企业在大型货车、钢材等物资营销领域建立了业务关系，形成了自己的营销网络。当时公司总资产达 8643 万元，其中应收账款 8368 万元，而应付账款就达 8512 万元，公司净资产很少，基本上是空架子. 随着我国市场流通体制改革的深入，物资流通领域逐渐不景气，对企业经营状况带来一定的不良影响，企业经营日益困难。 黄海公司申请贷款用途是弥补企业经营中的流动资金不足，并承诺以其公司的经营收人偿还银行贷款，并以在当地的三处房产提供抵押担保。这三处房产系黄海公司于 1996 年从某城镇开发公司购买，三处房产共计买价 788 万元。房屋使用功能为营业用房，在 B 银行贷款的抵押率为 67％。但经信贷人员调查发现，由于黄海公司尚欠开发商部分房款，开发商没有给其开具发票，故无法办理产权证，B 银行被迫以其购房契约为该笔贷款抵押。 二、事件过程 黄海公司是在经营不善、资金紧张的情况下，向 B 银行提出贷款申请的。经信贷员调查发现，该笔贷款实际用途为所购房屋的装潢及开办娱乐美食中心，不符合 B 银...
