单 位 层 面 指 标 明 细 一 、 内 部 控 制 建 设 启 动 情 况 1、 成 立 内 部 控 制 领 导 小 组 ， 制 定 、 启 动 相 关 工 作 机 制 的 会 议 纪 要 或部 署 文 件 。 内 容 包 括 ： 本 单 位 启 动 内 部 控 制 建 设 ， 成 立 内 部 控 制 领 导小 组 ， 由 单 位 主 要 负 责 人 担 任 组 长 ， 建 立 内 部 控 制 联 席 工 作 机 制 并 开展 工 作 ， 明 确 内 部 控 制 牵 头 部 门 或 岗 位 。 2、 开 展 内 部 专 题 培 训 的 培 训 通 知 或 培 训 材 料 。 内 部 包 括 ： 针 对 国 家相 关 政 策 ， 单 位 内 部 控 制 制 度 ， 以 及 本 单 位 内 控 拟 实 现 的 目 标 和 采 取的 措 施 、 各 部 门 及 其 人 员 在 内 部 控 制 实 施 过 程 中 的 责 任 等 内 容 进 行 专题 培 训 。 3、 定 期 风 险 评 估 的 风 险 评 估 报 告 。 内 部 包 括 ： 根 据 本 单 位 的 内 部 控制 目 标 结 合 本 单 位 的 业 务 特 点 开 展 内 部 控 制 风 险 评 估 ， 并 建 立 定 期 进行 风 险 评 估 的 机 制 。 4、 职 能 部 门 或 岗 位 的 增 减 或 调 整 、 相 关 制 度 修 订 的 前 后 比 较。 内 容包 括 ： 根 据 本 单 位 “三定 ”方案， 进 行 组 织及 业 务 流程 梳理、 再造，编制 流程 图。 二、 单 位 主 要 负 责 人 承担 内 部 控 制 建 立 与实 施 责 任 情 况 单 位 主 要 负 责 人 主 持召开 会 议 讨论内 部 控 制 建 立 与实 施 相 关 议题 的 会 议 纪 要 或 部 署 文 件 。 内 部 包 括 ： 1、 主 持召开 内 部 控 制 工 作 专 题 会 议 对 内 部 控 制 建 立 与实 施 进 行 讨论。 2、 主 持本 单 位 内 部 控 制 工 作 方案的 制 定 、 修 改、 审批工 作 ， 负 责 建立 健全内 部 控 制 工 作 机 制 。 3、应对内部控制建立与实施过程中涉及到的相关部门及人员进行统一领导和统一协调，主持开展工作分工及人员配备工作，发挥领导作...
