精品文档---下载后可任意编辑电力企业银行账户管理模式探讨电力企业银行账户管理模式探讨 摘要：本文从传统资金管理存在的主要问题入手，阐述了电力企业资金集中管理的模式以及如何全面加强资金集中管理，提高电力企业可持续进展能力。 关键词：电力 账户 管理 资金管理是企业财务管理的主要内容，也是企业管理的核心之一。如何使企业集团的资金循环周转顺畅、高效迅速，是财务管理者所普遍关注的问题。各企业集团为加强资金管理，提高对资金的调控能力和使用效益，逐步实施集中统一管理，运用现代网络技术、理财手段，依托财务公司，实现资金的集中管理，已成为大多数集团企业的共识。 电力企业的资金管理与使用，对于提高效益、降低风险、促进企业持续健康进展，起着越来越重要的作用。如何用科学进展观指导电力企业加强账户管理，使其为自身进展提供强有力的资金支撑，进而促进企业的长远进展和科学管理，是一项积极而有意义的任务。为构建适应现代企业制度要求、科学高效的财务集约化管理体系，实现财务资源的集团化、集约化运作，进一步增强公司财务管控能力，电力企业应以加强资金管理为主线，通过加强银行账户集约化管理，全面推行财务管理的“集中”，包括会计集中核算、资金集中管理、资本集中运作、预算集约调控、风险在线监控。本文将就此浅探电力企业银行账户集约化管理模式，以期抛砖引玉。 一、传统资金管理存在的主要问题 （一）资金管理方式粗放，制约企业战略决策 企业集团缺少统一集中的资金管理系统，子公司多头账户的现象比较普遍，一些集团各子公司设立的账户少则数百，多则逾千。投资决策随意性大，有些企业不顾自身的能力和进展目标，盲目投资，损失严重。各个子公司、各种业务对资金流动的影响没有形成相关联的完整信息，企业的高层决策者难以猎取准确的财务信息，搞不清楚下面的情况，使得汇总起来的信息普遍失真，难以作出快速、正确的决策，制约了企业的进展。 （二）资金管理的界面不明晰，造成资源浪费，成本提高 一个集团内部没有统一的资金管理平台和管理界面，部分子公司资金出现缺口，贷款拖欠居高不下，另一些子公司资金沉淀严重，占用不尽合理，资金周转缓慢，企业信用和盈利能力降低，造成不必要的资源浪费。部分子公司与多家银行的无序合作，使得内部交易体外循环，汇总费用过高。一方面大量闲置资金；另一方面大量向银行贷款，资金使用效益不高。 （三）资金管理的监督不力，可能产生较大经营风...
