精品文档---下载后可任意编辑现金池管理办法（暂行） 第一章 总 则第一条 根据《》文件的有关精神，发挥公司的资金规模优势，实现资金效益最大化，同时有效监控公司的资金流动情况，防范资金运作风险，结合我司实际,制定本暂行办法。第二条 除特别说明外，本办法中有关名称定义如下：(一) 公司：指本部； （二）所属公司：属下分公司、全资子公司、控股公司、受托管理子公司、参股公司参照执行。（三）现金池：指银行提供的基于集团化企业资金管理的产品及服务； （四）集团资金、信贷管理系统：指集团组织开发的基精品文档---下载后可任意编辑于计算机网络化的结算和信贷资金管理系统，以下简称：集团资金系统； （五）现金管理合作银行：指集团与公司及所属公司签订协议，为集团资金统筹管理和运作提供平台和服务的银行； （六）归集账户：指公司及所属公司在现金管理合作银行开立的、资金已纳入统筹管理和运作的账户；第三条 公司统一管理和协调所属公司的结算和信贷业务，监控其资金流动和债务变化，汇合反馈资金和信贷信息。第四条 本办法适用于公司和所属公司。第五条 本办法由公司财务管理部负责管理，各职能部门配合。第六条 与本办法配套的相关操作办法和实施细则由公精品文档---下载后可任意编辑司本部另行制定。第二章 结算资金管理第一节 现金池资金结算模式管理第七条 现金池资金管理模式：通过与公司及所属公司和现金管理合作银行签订的相关协议，将在合作银行开具的账户（一级账户）与公司及所属公司在合作银行开具的账户（二级账户）构成现金池系统账户体系；二级账户隶属于一级账户，二级账户的收支情况在一级账户联动反映；二级账户使用资金时，先由一级账户将额度调配至二级账户，再由二级账户自主实现资金的使用。第八条 公司及所属公司系统现金池按“资金收支两条线”进行资金管理。(一) 收入专户：用于结算所有款项的收入，不得用于对精品文档---下载后可任意编辑外结算支付；(二) 支出专户：只用于所有款项的对外支付结算（若为基本账户可提取备用金），不得用于对外结算收入；(三) 资金在现金池内，只能在系统范围内的账户间流动，需要对外付款时，按计划先从收入专户向其支出专户定向划转资金，再从支出专户自主实现资金的对外支付。本办法所称的“对外结算收入”，指除银行退票、存款利息收入、对外付款后的退还以外的收款活动，“对外结算支付”，指除银行结算手续、询证费、印花税以外的付款活动...
