杭齿前进 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 企业层面内部控制 应用手册——内部报告 （经公司二〇〇九年六月三十日第一届董事会第六次审议通过 二○一二年三月二十三日第二届董事会第六次会议审议通过修订） 1 目的 为了促进企业有效报告经营管理信息，揭示生产经营管理过程中存在的主要问题和风险，及时采取应对措施，依据《企业内部控制基本规范》和国家有关法律法规、本公司章程及《企业层面内部控制－基本制度》，结合公司实际情况，制定本应用手册。 2 适用范围 本应用手册适用于本公司及其所属各部门，子公司可以参照执行。 3 定义 3 .1 本公司，是指杭州前进齿轮箱集团股份有限公司。 3 .2 母公司，是指本公司。 3 .3 子公司，是指被母公司控股的子公司。 3 .4 内部报告，是指企业内部层级之间传递内部经营管理信息的过程。 3 .5 重大事项 本公司所称重大事项是指： A. 公司的经营方针和经营范围的重大变化； B. 公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定； C. 公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权 益 和经营成 果 产生重要影 响 ； D. 公司发 生重大债务 和未 能清 偿 到 期 重大债务 的违 约 情况，或 者 发 生大额赔 偿 责 任 ； 1 杭齿前进 杭州前进齿轮箱集团股份有限公司 E. 公司发生重大亏损或者重大损失； F. 生产经营情况、外部条件或者生产环境发生重大变化（包括产品价格、原材料采购价格和方式发生重大变化等）； G. 公司的法定代表人、董事（含独立董事）、1/3 以上监事或者经理发生变动；董事长或者经理无法履行职责； H. 持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化； I. 公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；或者依法进入破产程序、被责令关闭； J. 涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效； K. 公司涉嫌违法违规被有权机关调查，或者受到刑事处罚、重大行政处罚；公司董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查或者采取强制措施； L. 新公布的法律、法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响； M. 董事会就发行新股或者其他再融资方案、股权激励方案形成相关决议； N. 法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法...
