河北钢铁集团销售总公司期货套期保值内部控制制度 - 1 - 河北钢铁集团销售总公司 期货套期保值内部控制制度 第一章 总则 第一条 为加强公司对期货套期保值业务的内部控制,有效防范和化解风险,根据国资委《关于进一步加强中央企业金融衍生业务监管的通知》、《企业内部控制基本规范》及国家有关法律法规制定本管理制度。 第二条 公司在期货市场以从事套期保值交易为主,不得进行投机交易。公司期货套期保值业务只限于在上海期货交易所挂牌的螺纹钢、线材期货合约,用于规避螺纹钢、线材价格波动对生产经营产生的不利影响,化解价格风险。 第三条 公司建立期货套期保值业务报告制度,向公司领导和董事会明确报告类型、内容、时间及频率,明确从事此业务的每一岗位和相关人员在组织中的报告关系,理解并严格贯彻执行本管理制度。公司期货业务管理部门和审计部门及时向公司领导和董事会报告交易及相关业务情况。 第四条 公司领导和董事会定期或不定期对期货套期保值风险管理政策和程序进行评价,确保其与公司的资本实力和管理水平相一致。 第五条 公司根据实际需要对管理制度进行审查和修订,确保制度能够适应实际运作和规范内部控制的需要。 河北钢铁集团销售总公司期货套期保值内部控制制度 - 2 - 第二章 组织机构和管理职责 第六条 公司的期货套期保值业务组织机构设臵如下: 第七条 公司在销售分公司内部设立期货部,由销售分公司经理兼任期货部经理,向总经理负责。期货部负责制订公司期货套期保值业务管理制度和审批程序。负责套期保值方案的拟订,核准交易决策,与期货公司的日常沟通,保障方案的顺利实施,并实时跟踪了解期货公司的发展变化和资信情况。 第八条 公司财务部负责整理套期保值结算数据,负责资金划拨、资金使用和持仓情况的监督等。 第九条 公司审计监察部负责对套期保值业务风险控制措施和程序进行监督和评价,及时识别内部控制缺陷并采取补救措施。主要职责包括: 1、制定期货业务有关的风险管理政策及管理工作程序; 总经理 交易员 期货业务结算部门 (财务部、企管部) 期货业务监督部门 (审计监察部) 期货部 (销售分公司下设) 合规管理员(审计部设) 档案管理员 资金调拨员 会计核算员 结算员兼交易确认风险监督员 河北钢铁集团销售总公司期货套期保值内部控制制度 - 3 - 2、监督期货业务有关人员执行风险管理政策和风险管理工作程序; 3、审查期货经纪公司的资...